Актуальные проблемы страхового законодательства РФ д. э. н. Капитолина Турбина
Основные вопросы • Доктринальное понятие страхового права • Структура и источники страхового права • Право страхового надзора • Основные тенденции зарубежного права страхового надзора • Выводы
Доктринальное понятие страхового законодательства ЧТО ТАКОЕ СТРАХОВОЕ ПРАВО? (1) Комплексная отрасль права (В. Райхер). . . или (2) Отрасль законодательства (М. Шиминова). . . или (3) Часть Гражданского права о договоре страхования (М. Брагинский). . . или (4) Нормы права, регулирующие деятельность страховщиков и других профессиональных участников страхового рынка (брокеров, агентов, актуариев и пр. ). . или Отрасль законодательства, объединяющая нормы права, регулирующие правоотношения, связанные с деятельностью страховщиков и других профессиональных субъектов страхового рынка по предоставлению страховых услуг (страховая защита)
Структура и источники страхового права (СП) Структура – внутреннее единство и взаимозависимость составляющих целое отдельных элементов Страховое право – взаимосвязанное и взаимозависимое единство: Право о договоре страхования + Право страхового надзора + Налоговое право в страховании + Антимонопольное право в страховании + Международное страховое право + (? ) Право социального страхования и обеспечения +. . .
Структура и источники страхового права (СП) Особенности СП - неоднородность правоотношений, составляющих предмет страхового права, и различие используемых методов страхового права Право о договоре страхования: Право страхового надзора: -Свобода волеизъявления сторон к заключения - Подчиненность - Подназорность - Равноправие - Судебные способы защиты - Уравновешенность прав и обязанностей страховщика/страхователя в ходе заключения и исполнения договора - Обязанности страховщика и других профессиональных субъектов рынка следовать нормам законов и подзаконных актов
Источники страхового права о договоре страхования • ГК РФ гл. 48 • Закон об организации страхового дела (основные правовые определения: страховщик, страхователь, посредник, страховой риск, страховая сумма. . . ) • КТМ ( гл. 15 Договор морского страхования) • Закон об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев ТС • Закон об обязательном страховании военнослужащих • Закон о медицинском страховании граждан в РФ • . . . .
Источники страхового права о договоре страхования Вывод: современная система права о договоре страхования состоит из доктринальных подходов к ГК в части общих и особенных норм различных видов договоров страхования и специальных федеральных законов об отдельных Договорах Страхования : Договор ИС Договор ЛС Договор СИ ДСО (деликтные об -ва) ДСО (вред за неисполнение договора) ДСПР Договор перестрах-я
Источники страхового права о договоре страхования – основные проблемы и противоречия • Скудные нормы о договоре страхования ответственности, договоре страхования предпринимательского риска • Отсутствует понятие и нормы, регулирующие договор страхования жизни • Противоречивость норм о договоре медицинского страхования • Ограниченность норм о защите прав страхователей (физических лиц) потребителей страховых услуг • Двойственное определение страхового риска (событие или объект страхования) и связанные с этим последствия – изменение степени риска, оценка риска. . • Срок исковой давности по договору страхования. . . . НЕОБХОДИМОСТЬ ДЕТАЛЬНОЙ РЕГЛАМЕНТАЦИИ ОСНОВНЫХ ДОГОВОРОВ ПУТЕМ ПРИНЯТИЯ или ДОПОЛНЕНИЙ к ГК или самостоятельного ЗАКОНА О ДОГОВОРЕ СТРАХОВАНИЯ
Право страхового надзора Определение: Совокупность норм права, регламентирующих порядок учреждения, деятельности и ликвидации профессиональных субъектов страхового рынка и устанавливающих способы и методы государственного контроля на страховом рынке Источники: Ø Закон об организации страхового дела в РФ Ø подзаконные нормативно-правовые акты Минфина РФ
Основные элементы права страхого надзора • Лицензирование • Бухгалтерский учет и отчетность • Финансовая устойчивость: страховые резервы; размещение активов, покрывающих страховые резервы; маржа платежеспособности; перестрахование; контроль за страховыми граппами; контроль за акционерами. . • Отзыв лицензии и ликвидация
Генезис развития норм директив ЕС о платежеспособности - Директива 1973 г № 73/239/ЕЕС (2) • (ст. 16) Значение перестрахования – коэффициент уменьшения нормативного размера маржи платежеспособности (до 0, 5) как отношение: (страховые выплаты всего – доля перестраховщиков) страховые выплаты всего • (ст. 17) Минимальный гарантийный фонд: - 200, 000. 0 тыс. евро – по страхованию других видов имущества и страхованию юридических расходов (классы 9 и 17) - 300, 000. 0 тыс. евро – по страхованию от н/сл, медицинских расходов, страхованию различных видов имущества (классы 1 -8, 16) - 400, 000. 0 тыс. евро – по страхованию ответственности и финансовых рисков (классы 10 -15)
Генезис развития норм директив ЕС о платежеспособности - Директива 1973 г № 73/239/ЕЕС (3) • (ст. 20) Требование о предоставлении органу страхового надзора кратко- и долгосрочного плана финансового оздоровления, меры по ограничению сводобы предпринимательской деятельности страховщика, в том числе: ü ограничение или запрет по решению органа страхового надзора на свободное распоряжение активами организации ü передача всего или части портфеля полисов страховщика, если получатели имеют маржу платежеспособности необходимой величины. Как только такая передача согласована уполномоченным органом надзора, о ней должно быть сообщено заинтересованным страхователям или застрахованным ü отзыв лицензии на осуществление страховых операций
Базовые положения Директивы Solvency I – Директива 2002 г № 2002/49/ЕС • Расчет нормативной маржи платежеспособности как результат наибольшего значения из двух вычислений: 18% от страховой брутто- премии начисленной в пределах 50, 0 млн. евро, с превышающей суммы 16% или 23% от среднеарифметического за 3 финансовых года показателя страховых выплат в пределах 35, 0 млн. евро, с превышающей суммы 26%. По классам страхования ответственности 11 -13 (за искл класса 10, страхование АГО) размер страховых брутто- премий или страховых выплат увеличивается на 50%. • Минимальный гарантийный фонд: - по классам страхования ответственности 3, 0 млн евро - по остальным классам страхования 2, 0 млн. евро
Генезис развития норм директив ЕС о платежеспособности - Директива 1988 г № 88/357/ЕЕС • (ст. 10) Каждое Государство-участник принимает все меры, необходимые для наличия у органов страхового надзора необходимых полномочий и средств. Такие полномочия и средства должны, в частности, давать надзорным органам возможность: ü - получать подробные сведения о положении и деятельности организации в целом, в том числе посредством: ü - сбора информации или предъявления требований о представлении документов в отношении страховой деятельности, ü - осуществления оперативных проверок в помещениях организаций, ü - принятия к организациям мер, адекватных и необходимых для обеспечения соответствия деятельности организации законодательным, нормативным и административным требованиям, соблюдать которые организация обязана на территории каждого Государства-участника, и в частности соответствия плану деятельности в том объеме, в котором он носит обязательный характер, а также для предотвращения или устранения нарушений, ущемляющих интересы страхователей, ü - обеспечения надлежащего принятия мер, предписанных надзорными органами, при необходимости в принудительном порядке, в том числе по судебным каналам.
Генезис развития норм директив ЕС о платежеспособности - Директива 1992 г № 92/49/ЕЕС • Ст. 9 Понятие финансового надзора: проверка всей деятельности страховой организации, включая состояние ее платежеспособности, создание технических резервов и активов для их покрытия в соответствии с установленными правилами. Компетентные органы Государства регистрации должны требовать от каждой страховой организации установления рациональных административных и учетных процедур и соответствующих внутренних механизмов контроля • Ст. 15 Государства-участники Сообщества должны требовать от любого физического или юридического лица, которое намеревается прямо или косвенно приобрести квалифицированное участие в страховой организации, чтобы оно сначала проинформировало об этом компетентные органы, если оно намеревается увеличить свое квалифицированное участие, в результате чего соотношение голосов или капитала, которым оно владеет, достигнет или превысит 20, 33 или 50%, или страховая организация станет его дочерней компанией. • Государства-участники Сообщества должны требовать, чтобы в случаях когда влияние, оказываемое лицами, упомянутыми в пункте 1, вероятно, будет направлено против рационального и благоразумного управления страховой организации, компетентные органы Государства регистрации принимали бы соответствующие меры с тем, чтобы покончить с такой ситуацией. Такие меры могут заключаться, например, в принятии предписаний, санкций против директоров и менеджеров или в приостановлении использования права голоса, закрепленного за акциями, которыми владеют рассматриваемые акционеры или члены.
Базовые положения Директивы Solvency I – Директива 2002 г № 2002/49/ЕС • Ст. 20 а План мероприятий по финансовому оздоровлению должен, как минимум, содержать подробности и доказательства существования следующих показателей на три последующие финансовых года: • (a) сметы административных расходов, в частности текущих общехозяйственных расходов и комиссий; • (b) плана, содержащего подробные прогнозы доходов и расходов по договорам прямого страхования, договорам, принятым в перестрахование и цессий по перестрахованию; • (c) ожидаемого баланса; • (d) сметы финансовых средств, предназначенных для покрытия страховых обязательств и обеспечения нормативной маржи платежеспособности; • (e) общей политики в отношении перестрахования
Генезис развития норм директив ЕС о платежеспособности - Директива 2002 г № 2002/49/ЕС • Ст. 20 а В порядке надзора возможность уменьшить коэффициент перестрахования, если: Ø (a) характер или качество договоров перестрахования существенно меняется за период с окончания последнего финансового года; Ø (b) передача риска по договорам перестрахования отсутствует или незначительна.
Стандарты МАСН • ОПС 25 Режим платежеспособности должен учитывать: стоимостную оценку обязательств, включая технические резервы и заключенную в них маржу; качество, ликвидность и стоимость активов; соответствие активов и обязательств; приемлемые формы капитала; требования достаточности капитала. Любое отчисление на цели уменьшения или передачи риска должно рассматриваться с точки зрения как его эффективности, так и надежности партнера. Должны определяться приемлемые формы капитала. Требования достаточности капитала как и требования бухгалтерского учета, которые применимы к страховщику, чувствительны к размерам, сложности и рискам операций страховщика. Требования по минимально достаточному капиталу должны быть установлены на весьма благоразумном уровне для того, чтобы предоставить аргументированные гарантии соблюдения интересов страхователей. Требования достаточности капитала должны устанавливаться на таком уровне, при котором страховщик, имея активы, эквивалентные всем обязательствам, и необходимый капитал, должен быть в состоянии покрыть значительные непредвиденные убытки. Должны устанавливаться уровни контроля платежеспособности. Когда платежеспособность достигает или падает ниже одного или нескольких контрольных уровней, орган страхового надзора должен вмешаться и выдвинуть требование корректирующих действий по исправлению ситуации со стороны страховщика или наложить ограничения на страховщика. Контрольный уровень устанавливается таким образом, чтобы корректирующее действие могло быть предпринято своевременно.
Стандарты МАСН • Стрессовое тестирование • Различные факторы, скорее всего, будут определять характер и масштабы необходимых тестов. Они включают следующие показатели страховой организации: ситуация с платежеспособностью, виды бизнеса и дистрибутивные системы, текущая позиция на рынке, текущее положение в группе, инвестиционная политика, бизнес-план, общая экономическая ситуация. Следующие факторы могли бы быть использованы как руководство, к которому страховщики могут прибегнуть при разработке своих стрессовых тестов: Риски страхования, Рыночный риск, Кредитный риск, Риск ликвидности, Операционный риск, Риски группы, Системный риск.
Стандарты МАСН Пример – Операционный риск. (РМАСН № 8) п. 43 Факторы, которые следует учитывать (неисчерпывающий перечень): адекватность планов страховщика по обеспечению непрерывности бизнес-процессов и управления бизнесом, адекватность планирования восстановительных мероприятий страховщика на случай чрезвычайных происшествий, вероятность случаев мошеннических действий, которые могут влиять на финансовое состояние или операционное положение страховщика, технологические риски, которым страховщик может быть подвержен, например, риски, относящиеся к использованию компьютерных систем и программных средств, применяемых для эксплуатации этих систем, риски репутации, которым может быть подвержен страховщик, например, если нанесен ущерб торговой марке страховщика, в результате чего имеет место сокращение портфеля договоров, рыночные и дистрибутивные риски, которым страховщик может быть подвержен, например, зависимость от деятельности посредников, возможность политического вмешательства, например, конфискация активов, ограничения в движении фондов в чрезвычайной ситуации или в результате изменения законодательства, таких как изменение в системе налогообложения или иных обязательных сборов, влияние правовых рисков, например наложение штрафов или риск более широкого, чем заложено, трактования содержания полиса страхования, возможное воздействие проблем, связанных с договорами подряда, например, невыполнение контрактных обязательств внешними поставщиками услуг, недостатки в общем контроле за работой персонала, например, последствия превышения полномочий андеррайтером.
Стандарты МАСН Пример – рисковые модели перестраховщика (СМАСН № 8) п. 20 Перестраховщикам необходимо обладать капиталом для управления их главным риском, связанным с предотвращением возможности возникновения неплатежеспособности; риском, принятым в результате подписания перестраховочных контрактов и принятия активов, а также других рисков, таких как операционный риск. п. 21 Для задач внутреннего управления перестраховщикам следует использовать модели для того, чтобы проанализировать совокупность своих рисков. Некоторые риски, с которыми сталкиваются перестраховщики, аналогичны рискам прямых страховщиков. Например, в то время как прямой страховщик имеет дело с кредитным риском из-за того, что его перестраховщики могут не выполнить своих обязательств, перестраховщик сталкивается с тем же риском из-за своих ретроцессионеров. Как тот, так и другой подвержен андеррайтинговому риску, хотя частные аспекты этого вида риска – такие как риск кумуляции – могут быть, но не обязательно, более чувствительными для перестраховщика. Аналогично, как отмечено выше, для обоих характерны инвестиционные риски, значимость которых может различаться в зависимости от масштабов охвата в мире и тех видов, по которым заключены договора. п. 24 У надзора должна иметься возможность, или используя собственный персонал, или заключив договора с внешними экспертами (на которых будут распространяться требования соблюдения конфиденциальности и конфликта интересов), оценить модели перестраховщиков, пытаясь обеспечить, что эти модели адекватно отражают уникальную совокупность рисков в осуществляемом бизнесе, включая понимание того, является ли бизнес краткосрочным или долгосрочным, а также существует ли возможность крупных убытков и неопределенности.
Базовые положения Solvency II • 3 х-звенная система, схожая с банковскими правилами Basle II • Новая система надзора основана не только на количественных факторах (показатели, индексы, соотношения), но и качественных оценках (менеджмента, систем внутреннего конроля, оценка кокуренции) • Новая систем надзора требует от страховщиков принять меры и положения по оценке и управлению риском, присущим страховым операциям • 2 х уровневая система оценки минимальной маржи платежеспособности (собственного капитала)
Нормативная маржа платежеспобности 2 х уровневая система оценки маржи платежеспособности (собственного капитала) Индивидуальный расчет на основе рисковой модели надзора или внутренней модели страховщика Целевой капитал Зона вмешательства Минимальный капитал “Старая модель ЕС”
Модели сценариев: рыночные или индивидуальные • Общие рыночные данные – источник: национальный орган страхового надзора • Для целей расчета целевой маржи платежеспособности разрешено и применение индивидуальных моделей, разработанных страховщиком - Модель подлежит согласованию с надзором – Критерии оценки качества модели выработаны директивой в кооперации с IAA, Groupe Consultative, IAIS с учетом опыта банковского сектора – Допустимы частичные модели, чтобы ускорить процесс внедрения новых правил – Модели, предлагаемые внешними источниками (перестраховщики, банки, консльтанты) также могут быть использованы
Моделирование маржи платежеспособности (пример) Моделирование видов риска и их кумуляция Риск андеррайтинга Рыночный риск Совокупный риск Кредитный риск Риск ликвидности Операционный риск Класс активов: акции Класс активов: облигации Класс активов: недвижимость Класс активов . .
Некоторые выводы в отношении правовых норм права страхового надзора в ЕС (в части маржи платежеспособности) • Нормы прямого действия • Переход к рисковым моделям риск-менеджмента страховщика для расчета маржи платежеспособности • Индивидуализированные условия применения (с учетом конкретной страховой организации) • Быстрое реагирование по существу • Эффективные методы надзора: - запрет на свободное распоряжение активами - краткосрочные планы финансового оздоровления - передача портфеля - контроль за учредителями и менеджментом страховщика
Общие выводы Страховое право – развивающийся инструмент регулирования страховых правоотношений Современное российское страховое право нуждается в существенных дополнениях как в части норм о договоре страхования, так и в части норм права страхового надзора Решение: - Дополнения к ГК РФ - Принятие специальных законов об отдельных видах страхования: страхование жизни, пенсионное страхование, медицинское страхование - Принятие специального закона о страховом надзоре или существенное расширение норм в действующем законе о марже платежеспособности и понятиии рисковых моделей платежеспосообности - Формирование законодательных требований к системе корпоративного управления страховой организацией - Банкротство (ликвидация) страховщика, передача страхового портфеля -. . .
СПАСИБО!
Скачать презентацию Актуальные проблемы страхового законодательства РФ д э н
mgimo mp tema 1.ppt