Активы ОАО «НН Групп» направлены на : долгосрочные финансовые вложения в размере 998414 тыс. рублей запасы – 178 тыс. рублей дебиторскую задолженность покупателей и заказчиков (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев) – 1193 тыс. рублей денежные средства в размере 25 тыс. рублей
Финансовые вложения ОАО «НН Групп» инвестированы в ценные бумаги сторонних организаций Вымпел. Ком-Инвест 7 /RU 000 A 0 JR 381 - биржевые облигации (50% от балансовой стоимости вложений (499 207 тыс. рублей)) Иж. Авто, 02 – облигационный займ (20% от балансовой стоимости вложений (199 683 тыс. рублей)) Мос. Энерго акции обыкновенные (30% от балансовой стоимости вложений (299 524 тыс. рублей))
Филиалы и представительства: нет Виды деятельности: Оптовая торговля непродовольственными потребительскими товарами (оптовая поставка мебели и канцелярских товаров) Консалтинг Срок на который создано общество: неопределенный
Виды деятельности, в которые инвестированы средства • В соответствии с п. 3. 1. 3 отчета эмитента следует отметить, что основным видом деятельности, осуществляемым эмитентом в настоящее время, является оптовая торговля непродовольственными потребительскими товарами (оптовая поставка мебели и канцелярских товаров), а также предоставление консалтинговых услуг. Именно в данные виды деятельности эмитент и инвестирует средства.
Соответствие инвестиций видам деятельности Инвестиционные вложения не соответствуют заявленным видам деятельности, они вложены в ценные бумаги. Инвестиции в ценные бумаги сопряжены с множеством самых разнообразных по структуре, форме проявления, причинам и последствиям рисков. Однако и такие показатели, как доходность и ликвидность, в случае с ценными бумагами, весьма высоки, если грамотно подходить к выбору приобретаемых ценных бумаг, к формированию портфелей ценных бумаг и адекватно реагировать на изменения ситуации на фондовом рынке
Доходность инвестиций Организация куплено шт. Цена на момент покупки (за шт. ) Цена в настоящий момент (за шт. ) Потери от продажи сейчас (руб. ) ВК-Инвест 7 499 207 1000 рублей 970 рублей 14 976 210 Иж. Авто 199 683 1000 рублей 96, 3 рублей 180 453 527 Мос. Энерго 140 147 857 2, 1372 рубля 1, 33 рубля 113 127 350 В общей сумме, если мы продадим все финансовые вложения, мы потеряем 307 787 877 руб. , что составляет 31% от произведённых финансовых вложений. На сегодняшний день ОАО «НН Групп» имеет отрицательный финансовый результат. Убыток от инвестиционных вложений за вычетом чистый прибыли составит = 307 787 877– 243 000 = 307 544 877 рублей.
Финансовые вложения, I полугодие 2012 г. млрд. руб. долгосрочные всего оптовая и розничная торговля 12913, 0 краткосрочные Накоплено на конец июня 2012 г. всего в том числе долгократкосрочные 615, 4 12297, 6 5497, 1 в том числе 4567, 6 929, 5 • НН «Групп» вкладывает средства в акции и облигации, а не в оптовую торговлю, поэтому доходность не соответствует инвестиционной доходности в отрасли.
Структура органов управления - Общее собрание акционеров; - Совет директоров; - Единоличный исполнительный орган - Генеральный директор; - Ревизионная комиссия. Ответственность: Общество несет ответственность по своим обязательствам всем своим имуществом. Акционеры несут риск убытков в пределах стоимости принадлежащих им акций.
Ограничения для развития в Уставе • В Уставе ОАО «НН Групп» нет отдельного пункта, который указывает тип общества. Следует составить данный пункт. • В пункте 1. 5 ст. 1 Устава ОАО «НН- групп» не указано конкретное место нахождения организации. Данные сведения должны быть добавлены в Устав Общества. • Следует изменить формулировку п. 15. 7 Устава «ННгрупп» . • В п. 15. 5 Устава «НН- групп» в компетенции Общего Собрания нет таких полномочий, как уменьшение уставного капитала. Представленные полномочия следует добавить данный пункт.
• Следует дополнить ст. 15 Устава «НН-групп» , в которой будут содержаться конкретные полномочия Генерального Директора Общества при проведении им Общего Собрания акционеров. • В п. п. 11. 4 -11. 6 Устава ОАО «НН- групп» установлено преимущественное право акционеров на приобретение акций, отчуждаемых акционерами ОАО «НН- групп» . Установление данного правила не допускается в открытом обществе. Данные пункты следует исключить, т. к. они нехарактерны для открытого акционерного общества. • В ст. 22 Устава «НН-групп» нет сведений о сроках уведомления кредиторов в случае реорганизации Общества. Представленные сведения следует добавить в данную статью.
Соответствие конкурентам • НН Групп отстает от конкурентов по всем показателям, так как деятельность организации очень обширна и не имеет ни собственных средств, ни материальных активов. • конкуренты по оптовой поставки мебели являются компании: «Mr. President» , «ФЕЛИКС» , «ЮНИТЕКС» , «БРВ-мебель» • компании по оптовой поставке канцелярских товаров: Фирма «ОРМИС» , «AD Мастер» . • Конкуренты имеют постоянных клиентов, собственные склады, развитую инфраструктуру.
Наличие продвижения компании Продвижение компании практически отсутствует, только размещение визиток на малоизвестных сайтах. Узнаваемость компании, можно сказать, нулевая. Репутация не из лучших.
Для ОАО “НН Групп” мы предлагаем следующие мероприятия для продвижения: q создание собственного логотипа, разработка фирменного стиля; qсоздание сайта; qпродвижение сайта в поисковых системах; qучастие в выставках, конференциях; qорганизация собственных выставок; qразмещение рекламы в Интернет, печатных изданиях (мероприятия для оптовой торговли) qдирект-мэйл; qпресс-конференции; qпроведение мероприятия с социальной направленностью; qпартнерство.
Ориентировочные суммы для продвижения, чтобы предприятие могло занять ведущие позиции в регионе Первоначальные вложения для продвижения - 50 000 руб, срок - около месяца. В дальнейшем, для того, чтобы занять ведущие позиции в регионе, нужно потратить около 2 500 000 руб за год. Ведь создание положительного имиджа - дело не из легких, нужно время и финансовые вложения.
Политика продвижения конкурентов по данному виду деятельности в регионе Чаще всего конкуренты используют продвижение в Интернет, рекламу в печатных СМИ, наружную рекламу (билборды, чаще всего за чертой города или в непосредственной близости от складов с продукцией). Также принимают участие в специализированных выставках.
Показатель Формула На начало года На конец года Коэффициент текущей ликвидности 0, 001 12, 61 Коэффициент быстрой ликвидности 0, 0014 11, 73 Коэффициент абсолютной ликвидности 0, 0002 0, 125 Коэффициент ликвидности при мобилизации средств 0, 00005 0, 890 Коэф быстрой ликвидности у организации не хватает денежных средств для операционной деятельности, из за того, что выросла практически в 5 раз дебиторская задолженность. Запасы у организации увеличиваются, а краткосрочные обязательства уменьшаются. Организация дальше планирует расширение производства, и из за этого могут накапливаться запасы.
Формула За отчетный период Показатель Рентабельность всех активов 0, 00024 Рентабельность собственного капитала 0, 330 Рентабельность всех активов очень низкая, это возможно из за того, что слишком высокие затраты, а выручка не столь высока. Чистая прибыль имеет очень маленький размер, это может быть связано с тем, что не окупаются затраты на производство.
Показатели деловой активности • • • Коэф. оборачиваемости падает, это происходит из за того, что снижается выручка у организации. Длительность уменьшается, это говорит о том, что окупаемость активов очень медленная. При увеличении запасов соответственно увеличивается оборотный капитал. Длительность уменьшается, это говорит о том, что окупаемость оборотного капитала возрастает. Про коэффициент оборачиваемости собственного капитала можно сказать следующее: из за снижения выручки длительность оборота увеличивается, соответственно коэф. уменьшается. Запасы возрастают, не идут в производство, значит лежат на складах. Дебиторка увеличилась, а выручка падает. Это говорит о том что появились много должников у нашей организации, которые просрочили свои платежи. Денежные средства сократились, это говорит о том, что возможно организация вложила деньги в будущее расширение компании, вложила в запасы и погашение краткосрочной задолженности. Кредиторская задолженность уменьшилась, это говорит о том, что организация погасила свои долги возможно для того, чтобы ее не признали банкротом.
ИТ-инфраструктура В отчете эмитента не была найдена информация по поводу существующей. IT-инфраструктуры. Нет информации ни о техническом оснащении офиса, ни о программном обеспечениии. Таким образом, текущее состояние i. Tинфраструктуры предприятия “НН-Групп” не способна обеспечить эффективную деятельность предприятия. В разделе “ 4. 5. 1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента” отчета Эмитента одной из задач, которую он ставит перед собой, является: “использование современных технологий и программного обеспечения”. Создание полноценной ИТ-инфраструктуры для автоматизации деятельности “НН-Групп” обойдется примерно в 3 084 500 рублей.
Инвестиции • В связи с тем, что у организации отсутствуют основные средства и НА, следует приобрести достаточное количество складов, офисов и оборудования. • Создание полноценной ИТ-инфраструктуры 3 084 500 рублей • Затраты на склады(3 шт): 101 200 000 рублей • Затраты на офисы(2 шт ): 5 640 000 • Итоговая сумма инвестиций: 109 920 000 руб.
Есть ли в регионе крупные поставщики, каковы условии работы с ними? Если анализировать такой вид деятельности компании, как оптовая продажа мебели, то можно отметить, что в регионе существует достаточное количество мебельных фабрик, самыми крупными из них являются: • “Ясень”; • “Магнолия”; • “Нижегородец”; Условия работы : ü минимальные сроки выполнения заказов , четкое соблюдение гарантийных условий, скидки и бонусы , условия рассрочки.
Предложения по укрупненным ассортиментным группам в случае невозможности их идентификации в отчете (какие группы пользуются наибольшим спросом)? МЕБЕЛЬ ШКАФЫ ДИВАНЫ ОФИСНАЯ МЕБЕЛЬ КОНСАЛТИНГ ФИНАНСОВЫЙ IT КОНСАЛТНГ
Что пишется практиками и экспертами по перспективам и проблемам отрасли? Оптовые продажи мебели. • Сегодня в регионе насчитывается более 100 торговых фирм, которые в том или ином виде занимаются оптовой торговлей мебелью. • В последнее время ситуация на мебельном рынке Нижнего Новгорода и области характеризуется товарным насыщением практически по всем позициям предлагаемой номенклатуры изделий, резким снижением спроса, вызванном финансовым кризисом 2008 г. , значительным превышением предложениянад спросом.
Консалтинговые услуги: В условиях адаптации к последствиям пережитого мирового финансового кризиса 2008 -2010 гг. трудности испытывают различные отрасли экономики. Рынок консалтинговых услуг (и аутсорсинга) не является исключением. Многие компании практически остановили свои заказы на маркетинговые исследования в области оценки бизнеса в условиях кризиса.
Swot-АНАЛИЗ Возможности. 1. Развитие ряда направлений. 2. Увеличение количества персонала. 3. Приобретение нового оборудования. 4. Создание клиентских и партнерских связей. 5. Приобретение собственного имущества. 6. Занятие ведущих позиций в регионе. Угрозы. 1. Вывод денег акционерами. 2. Банкротство. 3. Высокая конкуренция. 4. Снижение спроса Сильные стороны. 1. Наличие собственного капитала. 2. Отсутствие долгов. 3. Широкий спектр услуг. СИВ 1 -2, 3, 5, 6 за счет СК можно реализовать ряд возможностей. 2 -4 Ввиду отсутствия долгов компания приобретает здоровую репутацию и надежные партнерские связи 3 -1 при наличии широкого спектра услуг возможно развитие ряда направлений СИУ 1 -1, 2 за счет СК компания может избежать банкротства и не пострадать от негативных действий акционеров. 2 -2 при отсутствии долгов вероятность банкротства снижается 3 -3, 4 за счет имеющегося широкого спектра услуг компания сможет выдержать высокую конкуренцию и снижение спроса Слабые стороны. 1. Финансовая отчетность, которая не вызывает доверия. 2. Отсутствие персонала. 3. Отсутствие оборудования. 4. Низкая прибыль 5. Отсутствие политики продвижения СЛи. В 1 - 4 при наличии такой отчетности возможность налаживание клиентских и партнерских связей снижается 2, 3, 5 - 1, 2, 3, 4, 5, 6 при отсутствии персонала, оборудования и политики продвижения компания не сможет нормально функционировать 3 -3, 5 при низкой прибыли приобретение собственного имущества практически невозможно СЛУ 1, 4 -1, 2 при наличии такой отчетности и низкой прибыли наиболее высока вероятность банкротства и вывода денег акционерами 2, 3 -3 при отсутствии персонала и оборудования компания не сможет конкурировать 5 -4 при отсутствии политики продвижения компания может не выдержать падения спроса
