Аккредитив Инкассо
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ АККРЕДИТИВЫ НОРМАТИВНАЯ БАЗА Нормативная база аккредитивной формы расчетов Банковский кодекс Республики Беларусь Инструкция о порядке совершения банковских документарных операций, утвержденная постановлением Правления Национального банка РБ от 29. 03. 2001 № 67 Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов, редакция 2007 года, публикация МТП № 600 2
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ АККРЕДИТИВЫ ПРЕИМУЩЕСТВА Преимущества аккредитивной формы расчетов Для покупателя Для продавца • уверенность, что оплата будет произведена только при надлежащем выполнении продавцом всех условий, оговоренных в условиях аккредитива • надежность и быстрое получение платежа после отгрузки товара • покупатель определяет комплект документов, который должен быть представлен по условиям аккредитива • для открытия аккредитива покупателю нет необходимости открывать текущие (расчетные) счета в банке-эмитенте, достаточно открыть счет для учета аккредитивов • нет рисков неплатежа со стороны покупателя, т. к. обязательство заплатить несет банк. В случае выпуска подтвержденного аккредитива продавец получает дополнительное обязательство подтверждающего банка произвести платеж • после выставления аккредитива покупатель не может отказаться от платежа (безотзывный характер аккредитива) • возможность финансирования поставки 3
АККРЕДИТИВ • Аккредитив - обязательство, в силу которого банк, действующий по поручению клиента-приказодателя (банк-эмитент), должен осуществить платеж банк-эмитент получателю денежных средств (бенефициару), или бенефициару дать полномочия другому банку (исполняющему банку) осуществить такой платеж, если соблюдены банку все условия аккредитива. • Аккредитив представляет собой самостоятельное обязательство по отношению к обязательствам, вытекающим из договора купли-продажи или иного договора, в котором предусмотрена эта форма расчетов. Для банков условия таких договоров не являются обязательными.
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ АККРЕДИТИВЫ ОСНОВНЫЕ ОПРЕДЕЛЕНИЯ Аккредитивы безотзывное обязательство платежа оплата производится против документов, для проверки которых существуют единые международные стандарты оплата производится в случае должного исполнения сторонами своих контрактных обязательств 5
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ АККРЕДИТИВЫ УЧАСТНИКИ АККРЕДИТИВА Участники: Ø Приказодатель – сторона, которая поручает банку открыть аккредитив Ø Банк-эмитент – банк, открывающий аккредитив по поручению приказодателя Ø Бенефициар – сторона, в пользу которой открывается аккредитив Ø Авизующий банк – банк, передающий (авизующий) бенефициару аккредитив по просьбе банка-эмитента без обязательств со своей стороны, в обязанности которого входит проверка подлинности аккредитива по внешним признакам Ø Исполняющий банк – банк, в котором аккредитив предусматривает исполнение (в том числе выполнение платежного обязательства или негоциацию), или любой банк в случае, если аккредитив предусматривает исполнение в любом банке Ø Подтверждающий банк – банк, добавляющий к аккредитиву свое подтверждение по запросу банка-эмитента или согласно предоставленным банком-эмитентом полномочиям, то есть принимающий по отношению к обязательству банка-эмитента дополнительное обязательство выполнить платежное обязательство или негоциацию. Как правило, является и исполняющим банком. 6
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ АККРЕДИТИВЫ СХЕМА АККРЕДИТИВА Схема аккредитива 1. 1 2. 5 3. 4. 2 9 6 7 3 8 4 5. 6. 4 6 7. 8. 9. Заключение контракта между сторонами Открытие аккредитива покупателем (1 -3 дня) Отправление сообщения банкомэмитентом в исполняющий банк о выставлении аккредитива Извещение продавца об открытии аккредитива (1 -2 дня) Отгрузка товара Предоставление продавцом документов в исполняющий банк для оплаты Проверка документов, платеж по аккредитиву (8 -10 дней) Отправление документов в банк покупателя, уведомление об оплате Получение документов покупателем 7
Принципы аккредитива • Принцип автономии - аккредитив по своей природе является сделкой, обособленной от договора купли-продажи или иного договора, на котором он может быть основан, и банки не связаны условиями таких договоров. • принцип строгого соответствия - банк принцип строгого соответствия производит платеж по аккредитиву только в том случае, если представленные бенефициаром документы в точности соответствуют условиям аккредитива.
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ АККРЕДИТИВЫ СУЩЕСТВЕННЫЕ УСЛОВИЯ АККРЕДИТИВА Существенные условия аккредитива: § Вид аккредитива § Сумма и валюта аккредитива § Способ исполнения аккредитива § Срок и место истечения § Точное описание товара § Перечень необходимых для представления документов § Период для представления документов в банк § Точное место и условия поставки товара § За чей счет оплачиваются комиссии § Исполняющий банк 9
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ АККРЕДИТИВЫ ВИДЫ АККРЕДИТИВОВ Без бронирования денежные средства предоставляются клиентом в момент осуществления платежа С бронированием денежные средства предоставляются клиентом в момент открытия аккредитива Подтвержденный/ неподтвержденный банк-эмитент может просить другой банк добавить свое подтверждение к выпускаемому аккредитиву, т. е. принять наряду с банком - эмитентом дополнительное обязательство исполнить аккредитив при выполнении бенефициаром условий аккредитива - Непокрытый валютные средства в сумме аккредитива предоставляются банкомэмитентом исполняющему банку к моменту наступления срока оплаты по аккредитиву - Покрытый при открытии аккредитива банк-эмитент предоставляет в распоряжение исполняющего средства (покрытие) в сумме аккредитива предварительно банка валютные Иностранный банк принимает решение о подтверждении аккредитива, если выполняется одно из следующих условий: - наличие покрытия от банка-эмитента в соответствующей валюте на сумму аккредитива; - наличие свободного лимита для банка-эмитента на подтверждение непокрытых аккредитивов. 10
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ АККРЕДИТИВЫ ВИДЫ АККРЕДИТИВОВ Оплата по предъявлении документов получение средств по предъявлению документов С отсрочкой платежа получение средств по наступлению срока платежа Переводной аккредитив Резервный аккредитив (stand-by) аккредитив, по которому по заявлению бенефициара (первый бенефициар) банк-эмитент (исполняющий банк) может дать согласие иному лицу (второму бенефициару) на полное или частичное исполнение аккредитива при условии представления документов вторым бенефициаром аккредитив, платеж по которому осуществляется лишь в случае нарушения приказодателем обязательств по контракту перед бенефициаром (выполняет роль гарантии оплаты) 11
Аккредитив саккредитиву, открываемому для осуществления «красной оговоркой» Платеж по расчетов за товары (работы, услуги), до представления документов, подтверждающих отгрузку товара, приемкупередачу товара (выполнение работ, оказание услуг), возможен по усмотрению банка в следующих случаях: • аккредитив предусматривает платеж против банковской гарантии (резервного аккредитива), обеспечивающей возврат данной суммы платежа в случае неисполнения бенефициаром договорных обязательств; • аккредитив содержит специальную оговорку, согласно которой оговорку банк-эмитент уполномочивает исполняющий банк произвести платеж бенефициару до представления всех документов по аккредитиву (против письменного обязательства бенефициара представить документы в соответствии с условиями аккредитива либо возвратить полученные денежные средства).
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ АККРЕДИТИВЫ ОСНОВНЫЕ УСЛОВИЯ КОНТРАКТА, ПРЕДУСМАТРИВАЮЩЕГО ОПЛАТУ ПОСРЕДСТВОМ АККРЕДИТИВА Наиболее применяемые условия контракта, предусматривающего оплату посредством аккредитива Оплата за поставляемый товар (оказываемые услуги) по настоящему Контракту осуществляется путем платежа(ей) по документарному аккредитиву, открываемому на сумму _______ (или на ___ % от общей суммы контракта (стоимости товара). Аккредитив должен быть открыт ______ (указать банк-эмитент), подтвержден _______ (если необходимо, указать наименование подтверждающего банка) и передан продавцу по системе SWIFT через ______ (как правило указывается наименование банка бенефициара). Исполняющий банк _______. Платеж(и) по аккредитиву должны осуществляться _______ (по предъявлению документов, с отсрочкой платежа _____ дней с даты ______, путем акцепта векселя ______ дней с даты _______, путем негоциации ______ ) при условии предоставления в исполняющий банк следующих документов: ________ Срок для представления документов в исполняющий банк ________. Аккредитив должен быть открыт не позднее _____. Срок действия аккредитива ____. Оплата банковских комиссий и расходов. (Напр. Комиссии на территории Республики Беларусь относятся на счет покупателя, за пределами Республики Беларусь – на счет продавца. Комиссии за подтверждение аккредитива оплачиваются продавцом) 13
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ АККРЕДИТИВЫ КОММЕРЧЕСКИЕ И ДРУГИЕ ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ Коммерческие и другие первичные документы ü Инвойс Транспортные документы Сертификат происхождения Инвойс (Коммерческий счет): • Наименование и адрес продавца и покупателя • Сумма и валюта Страховой документ • Описание товаров Другие документы • Другая необходимая информация 14
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ АККРЕДИТИВЫ КОММЕРЧЕСКИЕ И ДРУГИЕ ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ Коммерческие и другие первичные документы Инвойс ü Транспортные документы Сертификат происхождения Транспортные документы: • для перевозок по морю - морской коносамент, необоротная морская накладная, коносамент на условиях чартер-партии • для перевозок по воздуху – авиатранспортная накладная • для перевозок по суше – транспортный документ на автодорожную и железнодорожную перевозки • для перевозок курьером или почтой – курьерские или почтовые квитанции • документы, выписанные экспедиторами Страховой документ Коносамент: Другие документы • указывает порт погрузки и разгрузки • указывает наименование перевозчика • обычно выпускается в трех экземплярах Транспортный документ на автодорожную перевозку (CMR): • подтверждает получение товара посредством подписи, штемпеля или пометки перевозчика • указывает место отгрузки и место поставки • указывает наименование перевозчика 15
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ АККРЕДИТИВЫ КОММЕРЧЕСКИЕ И ДРУГИЕ ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ Коммерческие и другие первичные документы Инвойс Транспортные документы ь Сертификат происхождения Страховой документ Другие документы Сертификат происхождения: • подтверждает происхождение товара • может выписываться как самим бенефициаром, так и Торговопромышленной палатой страны происхождения товара • используется в стране импортера для определения возможных ограничений по импорту или для расчета таможенных пошлин 16
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ АККРЕДИТИВЫ КОММЕРЧЕСКИЕ И ДРУГИЕ ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ Коммерческие и другие первичные документы Инвойс Транспортные документы Сертификат происхождения ь Страховой документ Другие документы Страховой документ: • страховой полис или сертификат • требуются при отгрузке товаров на условиях CIP (перевозка и страхование оплачены до…) или CIF (стоимость, страхование и фрахт), согласно которым товары должны быть застрахованы бенефициаром на сумму не менее 110% от суммы платежа, предусмотренной в аккредитиве 17
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ АККРЕДИТИВЫ КОММЕРЧЕСКИЕ И ДРУГИЕ ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ Коммерческие и другие первичные документы Инвойс Другие документы: Транспортные документы Сертификат происхождения упаковочный лист, сертификат качества и др. Страховой документ ь Другие документы 18
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ АККРЕДИТИВЫ ИСТОЧНИКИ СРЕДСТВ ДЛЯ ОПЛАТЫ ПО АККРЕДИТИВУ Источники средств для оплаты по аккредитиву Оплата по аккредитиву может осуществляться: q за счет собственных средств приказодателя Средства могут перечисляться • в момент открытия аккредитива • до момента осуществления платежа по аккредитиву q за счет кредитных средств Средства не перечисляются в момент открытия аккредитива. Кредитная задолженность возникает у клиента на дату фактического платежа по аккредитиву 19
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ АККРЕДИТИВЫ ЧТО НЕОБХОДИМО ДЛЯ ОТКРЫТИЯ АККРЕДИТИВА? Для открытия аккредитива необходимо Предоставить: • заявление на открытие аккредитива • копию контракта и информации о регистрации внешнеторгового договора (в установленных случаях) • заявление на открытие 316 счета, • платежное поручение на перечисление средств по аккредитиву (при предоставлении приказодателем средств для исполнения аккредитива) • комплект документов по кредиту (в случае открытия аккредитива за счет заемных средств) Заключить с банком договор на обслуживание аккредитива 20
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ АККРЕДИТИВЫ ТАРИФЫ Тарифы на открытие и обслуживание аккредитива Открытие аккредитива 0, 15% от суммы аккредитива за один квартал, 0, 1% за каждый последующий (мин. USD 40, 00 макс. USD 1500, 00) Непокрытое обязательство по импортному аккредитиву (в процентах годовых) 1% Изменение условий аккредитива USD 35, 00 Прием, проверка документов по аккредитиву 0, 15% от суммы документов (мин. USD 50, 00 макс. USD 350, 00) Платеж по аккредитиву 0, 1% от суммы платежа (мин. USD 30, 00 макс. USD 250, 00) Прием документов с расхождениями (за каждый пакет документов) USD 50, 00 Рассмотрение заявления на выпуск аккредитива 0, 05% от суммы аккредитива (мин. USD 15, 00 макс. USD 500, 00) Сопровождение аккредитива USD 35, 00 Возмещение телетрансмиссионных расходов (в зависимости от количества исходящих сообщений) EUR 8, 00 либо RUB 60, 00 либо USD 8, 00 21
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ АККРЕДИТИВЫ СТОИМОСТЬ АККРЕДИТИВА Как выбрать наиболее приемлемый вид аккредитива? Комиссии/вид аккредитива Неподтвержденны й, исполняемый белорусским банком Неподтвержденны й, исполняемый инобанком Подтвержденный аккредитив, исполняемый инобанком Выпуск аккредитива 0, 15 % от суммы (макс. USD 1. 500, 00) + + + Прием, проверка документов 0, 15 % от суммы (макс. USD 350, 00) + Платеж по аккредитиву 0, 1 % от суммы (макс. USD 250, 00) + Непокрытое обязательство по импортному аккредитиву - 1 % годовых + Комиссия за подтверждение: - на непокрытой основе - 4 -6% годовых, - на условиях предоставления покрытия – 0, 1 -0, 2 % от суммы (мин. USD 100 -300) Комиссия за проверку документов - 0, 1 -0, 2 % от суммы минимум USD 100 -300 Комиссия за платеж - 0, 1% от суммы (мин. USD 100) Комиссия за сопровождение операции – USD 100 -300 + Вопрос оплаты банковских комиссий решается сторонами по контракту и оговаривается в условиях платежа. Наиболее корректно относить соответствующие расходы на каждую сторону на своей территории. Расходы по подтверждению аккредитива целесообразно перекладывать на поставщика, т. к. именно он наиболее заинтересован в подтверждении аккредитива. 22
ОТВЕТСТВЕННОСТЬ • Банки не несут ответственности за форму, полноту, точность, подлинность, подделку или юридическую силу любых документов, а также за условия, содержащиеся в документах или включенные в них дополнительно. Банки также не несут ответственности за описание, количество, вес, качество, состояние, упаковку, доставку, стоимость или фактическое наличие товара, указанного в документах, а также за добросовестность, действия и (или) бездействие, платежеспособность, выполнение обязательств и репутацию грузоотправителей, перевозчиков, экспедиторов, грузополучателей, страховщиков товаров или любых других лиц.
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ ИНКАССО НОРМАТИВНАЯ БАЗА Нормативная база при работе с инкассо Банковский кодекс Инструкция о порядке совершения банковских документарных операций, утвержденная постановлением Правления НБ РБ от 29. 03. 2001 № 67 Унифицированные правила по инкассо, редакция 1995 года, публикация МТП N 522 24
ПОНЯТИЕ ИНКАССО Инкассо - осуществление банками операций с документами на основании полученных инструкций клиента, в результате которых плательщику передаются финансовые документы, не сопровождаемые коммерческими документами, либо финансовые документы, сопровождаемые коммерческими документами, либо только коммерческие документы в целях получения платежа и (или) акцепта платежа или на других условиях (ст. 267 БК).
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ ИНКАССО Инкассо проверяется только наименование и количество документов содержание документов не проверяется плательщик: покупатель/импортер 26
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ ИНКАССО ПРЕИМУЩЕСТВА Инкассо рекомендуется Для покупателя • если он уверен в том, что партнер отгрузит товар вовремя и в соответствии с условиями контракта, а также предоставит необходимые документы Для продавца • если он обладает документами, без которых контрагент не сможет вступить в право владения товаром, произвести очистку товара от импортных пошлин 27
ОБЩИЕ ПРАВИЛА • Инкассо может производиться в следующих формах: • путем получения платежа (финансовые документы (например, векселя, чеки) представляются плательщику в целях получения платежа денежными средствами); • путем акцепта переводного векселя (плательщику представляется для акцепта переводный вексель); • путем выдачи коммерческих документов против платежа (представляющий банк передает коммерческие документы (например, товаросопроводительные документы) плательщику при условии осуществления платежа); • путем выдачи коммерческих документов против акцепта переводного векселя (представляющий банк выдает плательщику коммерческие документы против акцепта последним переводного векселя); • путем выдачи документов на других условиях
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ ИНКАССО УЧАСТНИКИ ИНКАССО Участники инкассо Ш Доверитель, принципал (экспортер) – клиент, который поручает банку проведение инкассовой операции. Ш Плательщик (импортер) – лицо, имеющее обязательство по платежу. Ш Банк-ремитент – банк, которому доверитель поручает операцию но инкассированию. ШПредставляющий банк – банк, совершающий представление документов плательщику. Ш Инкассирующий банк - банк, получающий платеж. 29
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ ИНКАССО СХЕМА ИНКАССО Схема инкассо 1. 1 2. 3. 4 2 5 5 4. 6 3 5. 6. Заключение контракта, отгрузка товара (выполнение работ, оказание услуг) Предоставление пакета документов на инкассо Направление документов в банк плательщика, сообщение плательщику о получении документов на инкассо (представление инкассо) Оплата за полученный товар (услуги, работы) Передача документов плательщику Перечисление денежных средств продавцу 30
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ ИНКАССО ОСНОВНЫЕ ПАРАМЕТРЫ Основные параметры инкассо: § Наименование бенефициара сведения о принципале § Сведения о плательщике § Сведения о представляющем банке § Перечень прилагаемых документов § Сумма и валюту платежа § Сроки и условия получения платежа и (или) акцепта 31
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ ИНКАССО ВИДЫ ИНКАССО Чистое инкассо передача на инкассо только финансовых документов Документарное инкассо передача только коммерческих документов в совокупности - документы против платежа передача документов плательщику только против платежа - документы против акцепта передача документов плательщику только против акцепта векселя с указанием даты платежа или финансовых Финансовые документы – переводные и простые векселя, чеки и др. Коммерческие документы – счета, транспортные документы, товарораспорядительные документы и др. 32 и
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ ИНКАССО ТАРИФЫ Тарифы по инкассо Направление документов для выдачи против платежа или акцепта; прием, проверка и направление документов для акцепта и/или платежа 0, 15% от суммы (мин. USD 25, 00 макс. USD 250, 00) Выдача документов без платежа или возврат неоплаченных документов USD 20, 00 Изменение инструкций по инкассо, аннулирование USD 25, 00 Возмещение телетрансмиссионных расходов (в зависимости от количества исходящих сообщений) EUR 8, 00 либо RUB 60, 00 либо USD 8, 00 33
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ ТОРГОВОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ Торговое финансирование - краткосрочное финансирование сделок, связанных с импортом оборотных активов (товары, сырье, материалы) и основных средств за счет иностранных кредитных линий , открытых белорусским банком, путем выпуска аккредитивов. ь Клиенты Банка, для которых торговое финансирование может представлять интерес – это экспортеры или импортеры товаров или услуг. ь Торговое финансирование позволяет клиенту, с одной стороны, вовлечь в оборот значительные денежные ресурсы, а с другой – минимизировать свои риски и уменьшить кредитные ставки по сравнению с традиционным “наличным” финансированием. 34
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ ТОРГОВОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ ПОСТФИНАНСИРОВАНИЕ ь Среди инструментов краткосрочного торгового финансирования наибольшей популярностью пользуются аккредитивы с постфинансированием. Данное направление представляет особый интерес для компаний, осуществляющих импортные операции и нуждающихся в привлечении банковских ресурсов сроком до 1 года. Постфинансирование - привлечение краткосрочных (до 1 года) межбанковских кредитов от иностранных банков ближнего и дальнего зарубежья для оплаты импортных контрактов покупателя-заемщика с применением подтвержденного непокрытого аккредитива в качестве формы расчета. Банк импортера предоставляет кредит покупателю, используя средства зарубежного банка-кредитора, и формирует стоимость кредита для покупателя основываясь на цене постфинансирования иностранного банка. 35
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ ТОРГОВОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ ДИСКОНТИРОВАНИЕ ь Банк предлагает своим клиентам возможность организации краткосрочного финансирования по аккредитивам, выпущенным на условиях отсроченного платежа. ь Финансирование предоставляется путем дисконтирования иностранными (финансирующими) банками-партнерами белорусского банка представленных к платежу по аккредитиву документов. Дисконтирование означает оплату финансирующим банком суммы документов экспортеру (бенефициару) сразу после их предъявления бенефициаром по аккредитиву в финансирующий банк за счет собственных средств инобанка, при этом белорусский банк производит выплату по аккредитиву в дату наступления срока платежа (т. е. по окончании отсрочки платежа по аккредитиву). 36
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ ТОРГОВОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ СХЕМА РЕАЛИЗАЦИИ СДЕЛКИ ПОСТФИНАНСИРОВАНИЯ Схема реализации сделки постфинансирования 1. Отгрузка товара Приказодатель 7. Вручает товаросопроводительные документы до даты погашения, открывает кредит клиенту Бенефициар 8. Погашение кредита + проценты 6. Передача документов банку– эмитенту, уведомление о финансировании Банк-эмитент (Белинвестбанк) 5. Зачисление средств на счет бенефициара Финансирующий иностранный банк 9. Погашение кредита + проценты 3. Представляет товаросопроводи тельные документы для оплаты 4. Оплата против документов, соответствующих условиям аккредитива за счет кредита Белорусскому банку (начало финансирования) 2. Представляет товаросопроводи тельные документы Авизующий банк (банк поставщика) 37
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ ТОРГОВОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ СХЕМА РЕАЛИЗАЦИИ СДЕЛКИ ПОСТФИНАНСИРОВАНИЯ Схема реализации сделки постфинансирования 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Представление Клиентом (Приказодателем) в Банк запроса на финансирование с указанием планируемых параметров внешнеторгового контракта (реквизиты поставщика и банка поставщика, краткое описание предмета контракта (товара), порядок расчетов и т. п. ) На основании запроса клиента Банк составляет и направляет в зарубежный банк заявку на организацию кредита, согласует условия предоставления кредита (1 -2 дня) Рассмотрение параметров внешнеторговой сделки финансирующим банком (1 -3 недели) Заключение внешнеторгового контракта между Приказодателем и Бенефициаром с учетом условий финансирования (аккредитивная форма расчетов, порядок уплаты комиссий и пр. )* Подписание кредитного соглашения между Банком и клиентом-импортером, договора на открытие аккредитива, договора залога Выпуск подтвержденного аккредитива (см. вкладку аккредитивы) Отгрузка товара Бенефициаром, предоставление документов, подтверждающих отгрузку, в финансирующий банк Перечисление средств финансирующим банком в пользу Бенефициара (возникновение задолженности по межбанковскому кредиту) Начало выборки кредита, предоставляемого Банком * Данные условия могут вноситься в уже подписанный контракт путем заключения дополнительного соглашения ** Кредитный договор вступает в силу в день осуществления первой оплаты в рамках аккредитива. 38
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ ТОРГОВОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ СХЕМА РЕАЛИЗАЦИИ СДЕЛКИ ДИСКОНТИРОВАНИЯ Схема реализации сделки дисконтирования 1. Отгрузка товара Приказодатель 7. Вручает товаросопроводительные документы Бенефициар 6. Передача документов банку– эмитенту, уведомление о дисконтировании 8. В конце срока отсроченного платежа возмещает денежные средства, уплаченные Инобанком бенефициару Банк-эмитент (Белинвестбанк) 5. Зачисление средств на счет бенефициара Исполняющий банк, осуществляющий дисконтирование 9. Оплата по аккредитиву 3. Представляет товаросопроводи тельные документы для оплаты 4. Оплата против документов, соответствующих условиям аккредитива 2. Представляет товаросопроводи тельные документы Авизующий банк (банк поставщика) 39
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ ТОРГОВОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ СХЕМА РЕАЛИЗАЦИИ СДЕЛКИ ДИСКОНТИРОВАНИЯ Схема реализации сделки дисконтирования 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. Представление Клиентом (Приказодателем) в Банк запроса на организацию дисконтирования отсроченного платежа с указанием планируемых параметров внешнеторгового контракта (реквизиты поставщика и банка поставщика, краткое описание предмета контракта (товара), порядок расчетов и т. п. ) На основании запроса клиента Банк составляет и направляет в зарубежный банк заявку на организацию дисконтирования отсроченного платежа, согласует условия дисконтирования Заключение внешнеторгового контракта между Приказодателем и Бенефициаром с оплатой на условиях отсрочки платежа после предъявления документов к оплате до 360 дней (аккредитивная форма расчетов, порядок отражения дисконта, уплаты комиссий и пр. )* Подписание кредитного соглашения между Банком и клиентом-импортером (при необходимости), договора на открытие аккредитива, договора залога Выпуск подтвержденного аккредитива (см. вкладку аккредитивы) Отгрузка товара Бенефициаром, предоставление документов, подтверждающих отгрузку, в исполняющий банк Перечисление средств исполняющим банком в пользу Бенефициара Предоставление отсрочки платежа для Приказодателя по возмещению денежных средств, уплаченных иностранным банком в пользу Бенефициара *Данные условия могут вноситься в уже подписанный контракт путем заключения дополнительного соглашения 40
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ ТОРГОВОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ УСЛОВИЯ РЕАЛИЗАЦИИ СДЕЛКИ Условия реализации сделок краткосрочного (торгового) финансирования Обязательное условие Краткосрочное финансирование осуществляется только в рамках документарных аккредитивов Кредитор Финансирующий банк (подтверждающий, исполняющий банк согласно аккредитиву). Определяется ОАО «Белинвестбанк» География Не ограничена, т. е. закупка сырья, материалов, комплектующих может производиться в любой стране Сумма Срок согласования условий и принятия решения финансирующим банком Дополнительные расходы Финансированию подлежат операции в сумме от EUR/USD 100 000, в некоторых случаях на меньшие суммы 1 - 2 недели С момента выпуска аккредитива до момента начала финансирования – стандартные комиссии Банка и иностранного банка по аккредитиву 41
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ ТОРГОВОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ ПРЕИМУЩЕСТВА Преимущества торгового финансирования: q Быстрое рассмотрение и реализация сделки q Возможность финансирования контрактов в небольших суммах q Использование преимуществ сопутствующих документарных инструментов q Неограниченная география финансирования (страна экспорта не имеет значения для реализации сделки) q Возможности расширения рынка сбыта и увеличения объема продаж q Отсутствие необходимости страхования сделки в ЭКА и предоставления дополнительной гарантии q Снижение стоимости кредитных ресурсов по сравнению с традиционным банковским кредитованием за счет привлечения более дешевых финансовых средств от иностранных финансовых институтов 42
ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ ТОРГОВОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ ДИСКОНТИРОВАНИЕ Преимущества аккредитивов, исполняемых путем дисконтирования отсроченного платежа • Возможность получения отсрочки (косвенного финансирования) в рамках аккредитива Для импортера (покупателя) • Возможность реализации товара до момента оплаты • Возможность получения финансирования от зарубежных финансовых институтов на более выгодных условиях, чем финансирование за счет средств местных банков • Расширение рынка сбыта продукции, за счет клиентов, не имеющих возможность немедленной оплаты за товар. Для экспортера (продавца) • Возможность дисконтирования отсроченного платежа, т. е. превращение дебиторской задолженности в живые деньги • Сумма комиссии за дисконтирование обычно включается в цену товара 43
Скачать презентацию Аккредитив Инкассо ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ АККРЕДИТИВЫ НОРМАТИВНАЯ БАЗА
Презентация по документарным операциям.ppt