1 Цель: — разработка путей укрепления финансовой

1

Цель: - разработка путей укрепления финансовой устойчивости ООО «ПК Виллози Хаус» . Задачи: - дать оценку финансового состояния; - предложить мероприятия по укреплению финансовой устойчивости ООО «ПК Виллози Хаус» ; - обосновать предложенные мероприятия. 2

Организационная характеристика ООО «ПК Виллози Хаус» Генеральный директор Исполнительный директор Начальник производства Отдел логистики Отдел контроля Юридический отдел Бухгалтерия (аутсорсинг) Коммерческий директор Отдел снабжения 3

Деятельность ООО «ПК Виллози Хаус» производственная (производство комплектов домов) Изделия: ü Доска ü Sip – панель (сендвич) 4

Структура выручки от реализации доска , тыс. руб. Наименование sip-панель, тыс. руб. 2010 г. 2011 г. 2012 г. Производственная себестоимость Цена изготовителя на одно изделие (руб. ) 33850 37500 37021 37800 41400 Изготовлено изделий (шт. ) 93353 51659 55821 37889 66985 36695 409 453 505 456 505 565 Выручка от реализации по 38181 23402 28190 17278 33827 20733 каждому изделию (тыс. руб. ) Выручка от реализации всего (тыс. руб. ) 61583 45467 54560 5

Динамика изменений выручки от реализации 6

Оценка рентабельности собственного капитала по схеме ООО «ПК Виллози Хаус» Показатель 31. 12. 2010 г. 31. 12. 2011 г. 31. 12. 2012 г. Чистая рентабельность продаж 0, 02 0, 001 0, 01 Ресурсоотдача 0, 03 0, 001 0, 02 Рентабельность средств в активах 0, 03 0, 001 0, 021 Коэффициент финансовой зависимости 1, 31 1, 55 Рентабельность собственного капитала 0, 045 0, 001 0, 033 7

Динамика изменений рентабельности собственного капитала по схеме ООО «ПК Виллози Хаус» 8

Оценка ликвидности и платежеспособности Показатель 31. 12. 2010 г. 31. 12. 2011 г. 31. 12. 2012 г. собственные оборотные средства 5871 -1807 2726 коэффициент текущей ликвидности 1, 72 0, 85 1, 23 коэффициент быстрой ликвидности 0, 72 0, 42 0, 80 0, 23 0, 12 0, 50 0, 42 -0, 18 0, 32 -0, 82 2, 21 1, 14 -0, 43 0, 64 1, 43 0, 87 9 1, 94 коэффициент абсолютной ликвидности коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами коэффициент маневренности собственных оборотных средств доля собственных оборотных средств в покрытии запасов коэффициент покрытия запасов

Динамика изменений коэффициентов ликвидности и платежеспособности. 10

Оценка коэффициентов капитализации Показатель Коэффициент концентрации собственного капитала Коэффициент концентрации привлеченных средств 31. 12. 2010 г. 31. 12. 2011 г. 31. 12. 2012 г. 0, 76 0, 64 0, 24 0, 36 Коэффициент финансовой независимости капитализированных источников 1 1 1 Коэффициент структуры привлеченных средств 1 1 1 0 0, 32 0, 55 Коэффициент структуры заемных средств Коэффициент соотношения собственных и привлеченных средств 11

% 0. 80 Динамика изменений коэффициентов капитализации 0. 76 0. 70 0. 64 0. 60 0. 55 0. 50 0. 40 0. 30 0. 20 0. 32 0. 36 0. 64 0. 55 0. 36 0. 24 0. 10 0. 00 31. 12. 2010 г. 31. 12. 2011 г. Коэффициент концентрации собственного капитала 31. 12. 2012 г. года Коэффициент концентрации привлеченных средств Коэффициент соотношения собственных и привлеченных средств 12

13

Факторная модель экономического роста Показатель обозначение 31. 12. 2010 г. 31. 12. 2011 г. 31. 12. 2012 г. Чистая прибыль Pn 1167 25 723 Собственный капитал E 25895 21658 Сумма активов А 34007 33669 Выручка от реализации (объем производства) S 61583 45467 54560 фактор, характеризующий рентабельность продаж Pn / S 0, 02 0, 001 0, 01 фактор, характеризующий ресурсоотдачу S/А 1, 81 1, 35 1, 62 фактор, характеризующий соотношение заемных и собствееных средств А/E 1, 31 1, 55 14

СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ 15