1 2015 ЗАО НПФ Промагрофонд c

1 2015

ЗАО «НПФ «Промагрофонд» – c 1994 года в пенсионной системе России ЗАО «НПФ «Промагрофонд» – участник государственной системы гарантирования прав застрахованных лиц – номер 3 в реестре фондовучастников (www. asv. org. ru/pension). 2

ЗАО «НПФ «Промагрофонд» – c 1994 года в пенсионной системе России ЗАО «НПФ «Промагрофонд» – один из старейших участников пенсионной системы России. Зарегистрирован 12 октября 1994 года, осуществляет деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и обязательному пенсионному страхованию на основании лицензии № 28/2. 3 ЗАО «НПФ «Промагрофонд» имеет рейтинг надежности А++ «Исключительно высокий (наивысший) уровень надежности» от Рейтингового агент -ства «Эксперт РА» .

Премия Сообщества профессионалов Финансового рынка «Репутация года» Премия «Финансовая жемчужина России» в номинации «Стабильная надежность» Премия «Investor Awards» в номинации «Лучшая инвестиционная стратегия (НПФ)» Премия «Super. Job - Привлекательный работодатель» Диплом «За высокие темпы роста» (Рейтинговое агентство «Эксперт РА» ) Диплом «За высокую надёжность» (Рейтинговое агентство «Эксперт РА» ) 4

Партнёры Фонда Группа компаний «Алор» Объединение компаний, работающих на финансовом и фондовом рынках. Головная компания ГК «АЛОР» — ЗАО «АЛОР ИНВЕСТ» работает на российском фондовом рынке с 1993 г. , является одним из крупнейших биржевых операторов России по объемам сделок с акциями и входит в число 20 крупнейших компаний, чья деятельность контролируется Федеральной Службой по Финансовым Рынкам (ФСФР) в еженедельном режиме. ЗАО «АЛОР ИНВЕСТ» является четырехкратным обладателем «фондовых Оскаров» — победителем в различных номинациях ежегодного конкурса «Элита фондового рынка» . ОАО «Специализированный депозитарий «ИНФИНИТУМ» Осуществляет контроль и учет имущества общей стоимостью 1, 456 трлн. руб. , в которое размещены активы 43 НПФ, 271 ПИФ под управлением 127 управляющих компаний, 38 саморегулируемых организаций оценщиков, 4 страховых компаний. Входит в наивысшую группу надежности «ААА» в соответствии с Национальным рейтингом надежности депозитариев, занимает 1 -е место в национальном рейтинге спецдепозитариев. Общероссийская общественная организация «Союз машиностроителей России» Основу ООО «Союз. Маш России» составляют региональные организации, которые действуют в 63 субъектах Российской Федерации. В настоящее время ООО «Союз. Маш России» представляет интересы около 3 000 трудящихся, занятых в различных сферах машиностроения, и более 7 000 крупных и средних предприятий машиностроительного комплекса. Международная ассоциация участников космической деятельности МАКД является объединением предприятий, осуществляющих и обеспечивающих космическую деятельность с целью расширения их экономического сотрудничества, объединения усилий при реализации совместных проектов, продвижения продукции и услуг на мировые рынки, защиты прав членов ассоциации, представления их интересов в государственных и иных органах, в международных организациях. 5

Партнеры Фонда Общероссийская общественно-государственная организация «Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России» (ДОСААФ России) Сегодня ДОСААФ объединяет более 3 000 человек, организационно объединенных в 21 республиканскую, 8 краевых, 50 областных и им равных, 1 359 городских и районных, 22 190 первичных организаций. Спортивная база ДОСААФ – это 24 авиационных, технических и военно-прикладных видов спорта, 1 119 спортивных и спортивно-технических клубов, 233 детско-юношеские спортивно-технические школы. Ежегодно ДОСААФ готовит более 35 000 спортсменов-разрядников. ЗАО «Негосударственный Пенсионный Фонд «Наследие» Осуществляет деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и обязательному пенсионному страхованию на основании лицензии Банка России № 1/2. Государственный Исторический музей Национальный исторический музей России; собрание музея отражает историю и культуру России с древнейших времен и до наших дней, является уникальным по численности и содержанию экспонатов. В музее на 4 тысячах квадратных метров представлено около 22 тыс. предметов. Чтобы обойти экспозицию музея необходимо сделать более 4 тысяч шагов, что составляет около 3 км. Если на каждый экспонат потратить около минуты для осмотра, то всего потребуется где-то 360 часов времени, а это только 0, 5 % коллекций музея. ЗАО «Управление отходами» - ведущий Концессионер в России в сфере создания и эксплуатации систем по обращению с ТКО. Компания работает на основе концессионного соглашения с субъектами РФ. 6

Партнеры Фонда Национальная ассоциация концессионеров и долгосрочных инвесторов в инфраструктуру (НАКДИ) Деятельность НАКДИ направлена на формирование и развитие в России рынка долгосрочного инвестирования в инфраструктуру на основе концессионной модели с использованием инструментов фондового рынка, а также на защиту и публичное представительство интересов проектных обществ - концессионеров и НПФ как инвесторов в инфраструктурные проекты страны. Национальная ассоциация негосударственных пенсионных фондов (НАПФ) учреждена в целях обеспечения благоприятных условий деятельности членов Партнерства, защиты интересов членов Партнерства, вкладчиков, участников и застрахованных лиц, установления правил и стандартов деятельности, обеспечивающих эффективность работы членов Партнерства. ОАО «Главная дорога» Осуществляет финансирование и строительство с последующим эксплуатационным обслуживанием новых автомобильных дорог на условиях концессионных соглашений с Федеральным дорожным агентством Министерства транспорта РФ. ЗАО «ВОЛГА-СПОРТ» ЗАО «Волга-Спорт» — инвестиционная компания, созданная в 2010 году для реализации социальных инфраструктурных проектов по финансированию, строительству, оснащению оборудованием и эксплуатации спортивных объектов. 7

Управляющие компании Фонда ООО «Управляющая компания «АГАНА» Управляет активами юридических и физических лиц. Индивидуальный рейтинг надежности УК «АГАНА» , присвоенный Национальным Рейтинговым Агентством, — «АА» (Очень высокая надежность — второй уровень). ООО «Управляющая компания «Капитал. Ъ» - ведущая российская управляющая компания, входит в Бизнес по управлению активами «ИФД Капитал. Ъ» . Работает на рынке доверительного управления с 1999 г. ЗАО «Управляющая компания «Прогрессивные инвестиционные идеи» Лицензия № 21 -000 -1 -00875 от 04 мая 2012 г. на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, бессрочная, выдана Федеральной службой по финансовым рынкам. АО «ТКБ Инвестмент Партнерс» Лицензия на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, выдана ФСФР России 17. 06. 2002 г. за № 21 -000 -1 -00069, срок действия Лицензии — бессрочно. 8

Направления деятельности Фонда Работник Негосударственное пенсионное обеспечение: Индивидуальные пенсионные планы 9 Работник + Государство Обязательное пенсионное страхование + Программа Софинансирование - 100% Работник + Работодатель Негосударственное пенсионное обеспечение: Корпоративные пенсионные программы Работник + Работодатель + Государство Обязательное пенсионное страхование + Программа Софинансирование 200%

Основные показатели ЗАО «НПФ «Промагрофонд» (по сост. на 30. 09. 2015 г. ) № п/п Показатель Ед. изм. Значение показателя 1 млрд. руб. 78, 6 2 Собственные средства млрд. руб. 0, 9 3 Пенсионные накопления млрд. руб. 75, 6 4 Пенсионные резервы млрд. руб. 0, 7 5 Количество застрахованных лиц млн. чел. 2, 0 6 Количество застрахованных лиц, получающих пенсию тыс. чел. 44 7 Выплаты пенсионных накоплений млн. руб. 242, 5 8 Количество участников негосударственного пенсионного обеспечения тыс. чел. 56, 2 9 Количество пенсионеров НПО тыс. чел. 7, 3 10 Выплаты пенсионных резервов млн. руб. 70, 6 11 10 Собственное имущество Количество вкладчиков – юридических лиц шт. 156

Рэнкинги ЗАО «НПФ «Промагрофонд» : (данные ЦБ РФ, 9 мес. 2015 г. ) ЗАО «Негосударственный пенсионный фонд «Промагрофонд» уверенно входит в «десятку» лидеров пенсионного рынка страны по основным показателям деятельности: 1 -е место по доходности инвестирования средств пенсионных накоплений с начала года (ТОР-10 НПФ по кол-ву застрахованных лиц и по объему пенсионных накоплений) 3 -е место по количеству застрахованных лиц, получающих пенсию (единовременные выплаты, срочные выплаты, накопительная пенсия) 6 -е место по количеству застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования 9 -е место по объему пенсионных накоплений 11

Предложение для предприятия «КОМПЛЕКСНАЯ СИСТЕМА ПЕНСИОННОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ РАБОТНИКОВ ПРЕДПРИЯТИЯ» Основные цели: 1. Внедрение эффективных методов управления персоналом 2. Формирование достойной пенсии работникам предприятия 3. Создание имиджа социально ответственного работодателя 12

Комплексная система пенсионного обеспечения работников предприятия Финансирование за счет средств государства Негосударственное пенсионное обеспечение 13 «Персональная» «Классическая» Обязательное пенсионное страхование ПРОГРАММЫ СОФИНАНСИРОВАНИЯ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ КОРПОРАТИВНЫЕ ПЕНСИОННЫЕ ПРОГРАММЫ «Долевая» Обязательное пенсионное страхование «Мотивационная» - «Наставничество» «Софинансирование - 200%» «Софинансирование - 100%»

Корпоративные пенсионные программы Наименование Решаемые задачи • Долевая • • Персональная • • Классическая • • • Мотивационная 14 • • • Повышение уровня пенсионного обеспечения всех или отдельных категорий работников после завершения ими трудовой деятельности путем формирования дополнительной пенсии за счет взносов работника и работодателя Создание системы негосударственного пенсионного обеспечения, доступной для всех работников Стимулирование работников к заботе о собственном пенсионном обеспечении Развитие социального партнерства между работниками и работодателем Повышение уровня пенсионного обеспечения отдельных работников после завершения ими трудовой деятельности путем формирования дополнительной пенсии за счет взносов работодателя Вознаграждение за личные заслуги перед предприятием Удержание ключевых сотрудников Стимулирование выхода на пенсию Повышение уровня пенсионного обеспечения всех или отдельных категорий работников после завершения ими трудовой деятельности путем формирования дополнительной пенсии за счет взносов работодателя Создание долгосрочного инструмента мотивации и управления кадрами Привлечение и закрепление высококвалифицированных кадров Повышение уровня пенсионного обеспечения отдельных категорий работников после завершения ими трудовой деятельности путем формирования дополнительной пенсии за счет взносов работодателя Привлечение и удержание наиболее квалифицированных и/или дефицитных специалистов Снижение текучести кадров Стимулирование повышения производительности труда Стимулирование выхода на пенсию Формирование системы наставничества

Программы софинансирования пенсионных накоплений* Наименование Решаемые задачи • Софинансирование - 100% • • Софинансирование - 200% • • Повышение уровня пенсионного обеспечения работников после завершения ими трудовой деятельности путем увеличения накопительной части трудовой пенсии за счет дополнительных взносов работника и государства Стимулирование работников к заботе о собственном пенсионном обеспечении Повышение уровня пенсионного обеспечения отдельных работников после завершения ими трудовой деятельности путем увеличения накопительной части трудовой пенсии за счет дополнительных взносов работника, работодателя и государства Стимулирование работников к заботе о собственном пенсионном обеспечении Вознаграждение за личные заслуги перед предприятием Привлечение новых работников Стимулирование повышения производительности труда * - для вступивших в Программу государственного софинансирования пенсий до 31. 12. 2014 г. 15

Финансирование, налогообложение, инвестирование Наименование параметра 1. Финансирование программ Корпоративная пенсионная программа Работник - только в случае реализации долевых пенсионных программ. Работодатель - обязательно, в соответствии с условиями утвержденной работодателем Пенсионной программы. 2. Налогообложение взносов работодателя: • страховые взносы в ПФР, ФСС РФ, ФФОМС и ТФОМС Не облагаются без ограничения суммы (п. 5, ст. 9, гл. 2 ФЗ от 24. 07. 2009 N 212 -ФЗ). • налог на прибыль Не облагаются суммы взносов, не превышающие 12% от общего фонда оплаты труда, (относятся к расходам на оплату труда) при учете средств на именных пенсионных счетах при наступлении пенсионных оснований и выплате пенсий пожизненно или до исчерпания именного пенсионного счета в течение не менее 5 -ти лет (п. 16, ст. 255 НК РФ). • НДФЛ Не облагаются без ограничения суммы (п. 1, ст. 213. 1 НК РФ). 3. Налогообложение пенсий НДФЛ Не облагаются пенсии, сформированные за счет личных взносов работника (п. 1, ст. 213. 1 НК РФ) Облагаются пенсии, сформированные за счет взносов работодателя (п. 2, ст. 213. 1 НК РФ). 4. Налогообложение взносов работника - социальный налоговый вычет по НДФЛ Предоставляется на сумму уплаченных работником пенсионных взносов (не более 120 тыс. руб. в налоговом периоде) (подп. 4, п. 1, п. 2, ст. 219 НК). Может быть получен работником до окончания налогового периода путем написания в бухгалтерию организации, в которой он работает, заявления о не удержании НДФЛ с его взносов в НПФ, перечисляемых из его зарплаты (п. 2, ст. 219 НК РФ в редакции ФЗ от 19. 07. 2009 N 202 -ФЗ). 5. Условия инвестирования и доходность вложений Правила инвестирования предусматривают больше возможностей для получения высокого дохода, чем при инвестировании по программе софинансирования. 16

Пенсионные взносы, выплата пенсии, наследование Наименование параметра Корпоративная пенсионная программа 1. Возможность возврата личных взносов работнику Имеется при расторжении индивидуального договора НПО. 2. Возможность перераспределения и возврата взносов работодателю Имеется, в соответствии с условиями утвержденной работодателем Пенсионной программы. 3. Возможность установления работодателем размера пенсии работнику Имеется, исходя из суммы перечисленных пенсионных взносов. 4. Возможность установления продолжительности получения пенсии работником Устанавливается самим работником или работодателем в Пенсионной программе: от 5 лет до пожизненных выплат. 5. Периодичность выплаты пенсии По выбору работника или в соответствии с условиями утвержденной работодателем Пенсионной программы (ежемесячно, ежеквартально, раз в полгода). 6. Определение размера ежемесячной пожизненной пенсии Определяется Фондом по утвержденным методикам, исходя из накопленной на именном пенсионном счете суммы, возраста и пола работника с учетом будущих доходов. Размер пенсии на каждую накопленную 1 тыс. руб. при оформлении пенсии в стандартном возрасте (60 лет – мужчины, 55 лет – женщины) составит: для женщин – 5, 83 руб. для мужчин – 8, 33 руб. 7. Наследование накопленной на пенсионном счете суммы Пенсионная сумма, сформированная за счет личных взносов работника, наследуется до назначения пенсии и при выплате срочной пенсии. Пенсионная сумма, сформированная за счет взносов работодателя, наследуется в соответствии с условиями утвержденной работодателем Пенсионной программы. 17

Включение работников предприятия в Комплексную систему пенсионного обеспечения РАБОТНИКИ: назначаемые руководством наиболее квалифицированные основных специальностей назначаемые руководством (дифференциация взносов) добровольно оформившие участие мужчины 1953 г. р. и моложе женщины 1957 г. р. и моложе 18 Пенсионная программа «Персональная» Пенсионная программа «Мотивационная» ( «Наставничество» ) Пенсионные программы «Долевая» , «Классическая» Софинансирование – 200% Софинансирование – 100% Обязательное пенсионное страхование

Фонд представлен в городах: Москва Железногорск • Старый Оскол Казань • с. Актаныш • Зеленодольск • Набережные Челны Киров • Воткинск • Ижевск • Можга • Сыктывкар Краснодар • Новороссийск • Ставрополь 19 Новосибирск Саратов Челябинск • • • • • • Екатеринбург • Краснотурьинск • Курган • Нижневартовск • Новотроицк • Оренбург • Салехард • Туймазы • Тюмень • Уфа • Ясный Абакан Барнаул Иркутск Канск Кемерово Красноярск Куйбышев Лесосибирск Новокузнецк Омск Томск Улан-Удэ Пермь • • • Березники Краснокамск Кудымкар Лысьва Соликамск Санкт-Петербург • • Великие Луки Псков Балаково Волгоград Воронеж Гуково Ростов-на-Дону Рязань Самара Тольятти Ульяновск Хабаровск • • Благовещенск Владивосток Комсомольск-на-Амуре Якутск Чебоксары • • • Владимир Йошкар-Ола Кузнецк Пенза Саранск

Инвестиционная стратегия: в интересах регионов Аккумулируя значительные объемы пенсионных средств, ЗАО «НПФ «ПРОМАГРОФОНД» придерживается взвешенной инвестиционной стратегии, целью которой является обеспечение сбалансированного соотношения доходности и надёжности выбранных финансовых инструментов, обеспечение стабильного дохода при минимальном уровне риска. Одним из приоритетных направлений инвестиционной политики Фонда является участие в реализации крупных инфраструктурных проектов в рамках государственно-частного партнерства (ГЧП) с высокой надёжностью возврата вложенных средств. Инвестирование средств пенсионных накоплений в объекты федерального и регионального уровня позволяют Фонду не только обеспечить стабильный уровень доходности на счетах клиентов, но и содействовать реализации социальной политики регионов, наглядно демонстрировать клиентам ЗАО «НПФ «ПРОМАГРОФОНД» каким образом их сбережения могут приносить реальную пользу, развивая инфраструктуру страны и улучшая качество жизни населения в городе, крае или области. 20 Строительство и ввод в эксплуатацию участка дороги М 1 Беларусь «Москва – Минск» в объезд Одинцова; Строительство мусоросортировочного комплекса «Городецкий МСК» в Нижегородской области; Возведение и ввод в эксплуатацию трех физкультурно-оздоровительных комплексов (ФОК) в районных центрах Нижегородской области (пос. Красные Баки, г. Лукоянов и г. Павлово); Строительство и ввод в эксплуатацию Ледового дворца «Волга-Спорт. Арена» в Ульяновске; Реконструкция МСК в Чебоксарах; Строительство нового полигона ТБО в Новочебоксарске; Строительство Энгельсского межмуниципального мусороперерабатывающего комплекса в Саратовской области. Модернизация объектов водо- и теплоснабжения в Волгограде

Инвестиционный доход, начисленный на пенсионные счета застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования (ОПС) Инвестиционный доход, начисленный на пенсионные счета участников в системе негосударственного пенсионного обеспечения (НПО) Доходность за 2005 - 2014 годы, % среднегодовая ЗАО «НПФ «Промагрофонд» суммарная 7, 8 110, 5 Доходность за 9 мес. 2015 г. – 17, 3 % 21 Доходность за 2004 - 2014 годы, % среднегодовая суммарная ЗАО «НПФ «Промагрофонд» 9, 2 Доходность за 9 мес. 2015 г. – 12, 5 % 163, 3

Система контроля деятельности ЗАО «НПФ «Промагрофонд» 22