1 1 ЭТАП БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЯ Перед тем как

Зарегистрируйтесь, чтобы просмотреть полный документ!

1. ЭТАП БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЯ Перед тем как составлять бизнес-план, необходимо оценить спрос на товар (работы, услуги), который предполагается производить. Необходимо понять, что и кому будет продаваться. После этого можно приступать к разработке проекта. Проекты обычно основаны на взаимодополняющих отношениях и возможностях партнеров. Нередко для решения задач таких проектов создаются совместные предприятия (производства), объединяющие двух или нескольких участников для достижения некоторых коммерческих целей под определенным совместным контролем. Работа над проектом включает несколько этапов подготовки, разработки, экспертизы, реализации и оценки итогов проекта, при этом, необходим набор различных точек зрения и критериев, по которым можно объективно оценить результаты осуществления проекта. 2

Принципиальная схема чередования фаз 3

Бизнес-план От грамотно составленного и умело поданного бизнес-плана может зависеть судьба начинающего предпринимателя, а опытный предприниматель тем более никогда не начнет новое дело без готового бизнес-плана. К составлению бизнеспланов можно подходить по-разному - формально, творчески, как к сложной, но необходимой работе 4

Вводная страница или титульный лист 1. наименование и адрес организации; 2. данные об организаторе проекта (наименования и адреса учредителей, гарантов и других партнеров с уточнением их статуса); 3. объявление финансовых потребностей; 4. объявление степени конфиденциальности бизнес-плана; 5. кем и когда составлен бизнес-план, подпись руководителя. 5

Резюме проекта (2 -4 страницы) Цель раздела – дать сжатый, краткий обзор делового предложения, показать цель и возможности бизнеса, стратегию реализации, перспективы деятельности фирмы, прогнозируемые результаты, возможные рынки сбыта, конкурентные преимущества фирмы, компетенцию и профессионализм управленческой команды, требуемый размер инвестиций. 1. цель и описание бизнеса; 2. описание отрасли, особенности фирмы, права собственности; 3. организация и управление, команда и условия ее работы; 4. внешние и внутренние ресурсы; 5. предполагаемые рынки и конкуренты; 6. денежные потоки и финансовые показатели эффективности проекта; 7. необходимость внешних инвестиций и план возврата кредитов. 6

Описание продукта (услуга) В разделе необходимо дать четкое определение и описание тех видов продукции и услуг, которые будут предложены на рынок. 1. название изделия и его наглядное изображение (фотография или рисунок); 2. концепции (научные и практические основы) изделия; 3. какие потребности рынка призвана удовлетворить продукция (услуга); 4. характеристика уникальности – почему потребители будут отличать эту продукцию от товаров и услуг конкурентов; 5. современное состояние разработок и исследований; 6. планы разработки изделия, включая исследования, альтернативные конструкции; 7. особенности дизайна и упаковки; 8. фирменная марка товара; 7

Описание продукта (услуга) 9. использованные в изделии лицензии и связанные с ними обязательства, какими патентами или авторскими свидетельствами защищены особенности продукта; 10. какие потребности призван удовлетворить товар или услуга; 11. уровень цен, регулярно ли покупаются товары (услуги); 12. изменчив ли спрос на них, где и как они продаются, восприятие и оценка изделия; 13. услуги, предлагаемые совместно с изделием, сервис и послепродажное обслуживание; 14. приемлемость для стран – потребителей товара названия, цвета, упаковки, а также инструктивных материалов и уровня сервиса; 15. оценка жизненного цикла изделия, сколь долго этот товар (услуга) будет оставаться новинкой на рынке. 8

Анализ рынка 1. размер и структура отрасли, тенденции ее развития; 2. существующая сегментация рынка, характеристика локальных рынков потенциального распространения товара, оценка емкости и коммерческой эффективности этих рынков во времени; 3. что является главным стимулом покупки именно данной продукции (услуги): цена, качество, сервис, время доставки и исполнения, престижность фирмы и т. д. ; 4. соотношение спроса и доступности изделий-заменителей и дополняющих изделий по сегментам и локальным рынкам; 5. прогноз собственного производства и производства конкурентов. 9

Анализ рынка В результате анализа рынка разрабатываются: 1. общая оценка потенциальной емкости рынка; 2. оценка потенциального сегмента рынка, который планируется захватить в лучше случае; 3. прогноз реального объема продаж с учетом собственных производственных возможностей и ожидаемых действий конкурентов. О привлекательности рынка свидетельствуют его основные характеристики: размер и прибыльность, скорость и перспективы роста, уровень и тенденции развития, сегменты, структура конкуренции и барьеры входа на рынок, чувствительность к ценам и инфляции, рыночные риски и возможности их смягчения. 10

Анализ конкурентов 1. список непосредственных конкурентов, их доли рынка, в том числе в динамике; 2. возможные новые конкуренты; 3. финансовое положение и имидж; 4. особенности конкурентов, их оргструктуры и юридический статус; 5. стратегии конкурентов: сегменты рынка, новые товары и услуги, реклама, системы сбыта и т. д. ; 6. сильные и слабые стороны конкурентов; 7. планы конкурентов и ожидаемая реакция на реализацию бизнеса; 8. косвенные конкуренты; 9. результаты других попыток проникновения на рынок; 10. у кого из конкурентов можно «отнять» покупателей и почему; 11. характеристика конкурирующих изделий: эксплуатационные характеристики, надежность, стиль, обслуживание, цена, затраты конкурентов на рекламу, мнение покупателей, сервис и послепродажное обслуживание и т. д. 11

Стратегия конкуренции Два типа: - стратегия низких издержек, основанная, как правило, на выгодах массового производства. Низкие издержки – это «способность фирмы разрабатывать, производить и сбывать товар более эффективно, чем конкуренты» . Стратегия низких издержек подходит для уже хорошо известных товаров и услуг умеренно-стандартного качества. Она связана с ценовой конкуренцией, основанной на предложении аналогичного товара по более низкой цене; - стратегия специализации – это концентрация на уникальности товара. Связана с неценовой конкуренцией, основанной на продаже по той же цене или несколько дороже более качественного универсального товара. 12

Описание организационных и юридического аспектов 1. организационно-правовая форма бизнеса по действующему законодательству сведения о регистрации и лицензировании деятельности; 2. права собственности (торговые марки, патенты, копирайте и прочее); 3. требования к оснащению офиса, описание рабочих мест; 4. требования к персоналу и команде исполнителей в целом, включая перечни служебных обязанностей работников; 5. организационная структура (тип и общая схема, состав и функции подразделений, координация); 6. основные советники извне (юристы, бухгалтера, аудиторы, консультанты, банкиры и т. д. ; 7. роль старших партнеров (учредителей, акционеров и т. д. ) 9. описание предпринимательской среды, в которой предстоит работать. 13

План маркетинга 1. миссия фирмы и конкретизация целей маркетинга (новый ассортимент и диверсификация продукции и ресурсов); 2. обоснование целесообразности проведения маркетинговых исследований, их методы; 3. маркетинговая стратегия; 4. управление маркетингом: структура, функции, учет и контроль; 5. общая ценовая политика фирмы; 6. выбор системы цен (используется ли ценовая дискриминация, стратегия следования за лидером и другие реакции на цены конкурентов, скидки и наценки и т. д. ); 7. стоимость гарантированных послепродажных услуг в стоимости товара; 8. стоимость дополнительных услуг в стоимости товара; 14

План маркетинга 9. соотношение конкурентоспособность – цена; 10. возможные каналы сбыта, проблемы транспортировки, расположение складов и страхование; 11. товарные запасы и емкость складов; размеры партий; 12. сети посредников, системы ценообразования у посредников, возможности влиять на их цены; 13. стимулирование персонала фирмы за продвижение товара; 14. почему выбранные способы продвижения эффективнее способов конкурентов; 15. цели и методы рекламы; 16. приемы стимулирования продаж: премии активным покупателям, распродажи по сниженным ценам и другие; 17. организация послепродажного обслуживания, включая гр. ; 18. способы расчетов с потребителями (потребительский кредит, оптовые скидки, льготные сделки). 15

План маркетинга Инструменты стимулирующего ценообразования: 1. цена-приманка (при приобретении более чем одной вещи); 2. сезонная распродажа; 3. премии, выгодные процентные ставки продаже в кредит; 4. гарантийные условия; 5. договор о техническом обслуживании; 6. введение для некоторых продуктов специальных цен на особых групп потребителей (например, специальные цены для детей, скидок для пенсионеров и т. д. ) 7. отсрочка оплаты; 8. продажа в кредит или на условиях лизинга; 9. возврат денег в случае, если товар не удовлетворил ожидания потребителя; 10. оплата по кредитной карточке. 16

Производство Главная задача этого раздела – доказать потенциальным инвесторам, что экономический потенциал предприятия способен обеспечить производственную программу, предусмотренную бизнес-планом. 1. где будет изготовляться продукция – на действующем или вновь созданном предприятии; 2. насколько удачно выбрано месторасположение фирмы; 3. какие требуются производственные мощности и как они будут изменяться в течение времени реализации бизнес-плана; 4. какое оборудование потребуется и где его предполагается приобретать; 5. особенности технологии и причины выбора именно этой технологии; 18

Производство 6. где, у кого, на каких условиях предполагается закупать сырье, полуфабрикаты и комплектующие; 7. предполагается ли производственная кооперация и с кем; 8. схема производственных потоков; 9. возможности переналадки оборудования с изменением ассортимента; 10. планы управления качеством в производственном процессе; 11. программы защиты окружающей среды, включая систему утилизации отходов и затрат на охрану окружающей среды, и их одобрение властями; 12. описание системы поощрения работников и управляющих в зависимости от производственных показателей; 13. чувствительность производства к внешним возмущениям. 19

Персонал и управленческая команда 1. Характеристика персонала и потребность в кадрах по профессии. Наличие рабочей силы в месте расположения фирмы; 2. Квалификационные требования по ключевым позициям. 3. Заработная плата по профессиям; 4. Форма привлечения к труду (постоянная работа в штате, совместительство, надомная работа); 5. Подготовка, переподготовка и повышение квалификации кадров; 6. Другие формы стимулирования труда; 7. Кадровая политика (принципы отбора и найма, оценка качества работы, система продвижения по службе); 8. Социальный пакет. 20

Оценка рисков Целью раздела бизнес-плана является описание внешних и внутренних факторов, увеличивающих или уменьшающих конкретный вид риска, и разработанного комплекса мер по защите от возможных финансовых потерь предприятия и инвестора. 1. Оценить производственный риск (связан с производством продукции, товаров и услуг, с осуществлением любых видов производственной деятельности); 2. Оценить коммерческий риск, возникающий в процессе закупки товаров и услуг, произведенных или закупленных ИП. 3. Оценить финансовые риски, вызванные инфляционными процессами, всеобщими неплатежами, колебаниями валютных курсов. 4. Произвести предположительную оценку рисков, связанных с форс-мажорными обстоятельствами 21

Оценка рисков 1. Среди причин возникновения производственного риска можно назвать уменьшение размеров производства, рост материальных и иных затрат, уплату повышенных процентов, отчислений, налогов и т. д. Как правило, мерами по снижению производственных рисков являются контроль за ходом производственного процесса и усиление влияния на поставщиков путем диверсификации и дублирования поставщиков, применения импортозамещающих комплектующих и прочие меры. 2. Форс-мажорные риски – это риски, обусловленные непредвиденными обстоятельствами (от смены политического курса страны до забастовок и землетрясений). Мерой по снижению рисков служит работа предприятия с достаточным запасом финансовой прочности. 22

Оценка рисков 3. Истоки коммерческого риска – снижение объема реализации вследствие негативного изменения конъюнктуры или управленческих ошибок, повышение закупочной цены товаров, непредвиденное снижение объема закупок, потеря товара в процессе обращения, рост издержек обращения. Мерами снижения коммерческих рисков могут быть: систематическое изучение конъюнктуры рынка; создание дилерской сети; соответствующая ценовая политика; образование сети сервисного обслуживания; формирование общественного мнения и фирменного стиля; реклама и т. д. 4. Финансовые риски могут быть снижены благодаря созданию системы эффективного финансового менеджмента на предприятии, работе с дилерами на условиях предоплаты и т. д. 23

Структура бизнес-плана Приложения Финансовый план Персонал и управленческая команда Вводная страница или титульный лист Резюме Описание продукта (услуга) Анализ рынка (обзорный раздел) Анализ конкурентов Производство План маркетинга Описание организационного и юридического аспектов Стратегия конкуренции 24

Финансовый план 1. Сводный прогноз доходов и расходов. Прогноз дается, по крайней мере, на первые три года. При этом данные за первый год должны быть представлены в помесячной разбивке. Он включает такие показатели, как ожидаемый объем продаж, себестоимость реализованной продукции и различные статьи расходов. Главная задача этого документа показать как будет формироваться и изменяться прибыль; 2. Прогноз денежной наличности. Главная задача этого раздела проверить синхронность поступления и расходования денежных средств. Прогноз денежной наличности строится на основании плана денежных поступлений и выплат. Если для какого-то периода окажется, что выплаты превышают поступления, необходимо своевременно принять меры для исправления такого положения; 25

Финансовый план 3. Сводный баланс активов и пассивов предприятия. Баланс рекомендуется составлять на начало и конец первого года реализации проекта. Он позволяет определить – какие суммы намечается положить в активы разных типов и за счет каких пассивов предприятие собирается финансировать создание или приобретение этих активов. На основании приведенной финансовой отчетности рассчитываются интегральные финансовые показатели бизнес-плана: чистый приведенный доход, точка безубыточности, индекс рентабельности инвестиций, срок окупаемости, внутренняя норма доходности и т. д. 26

Финансовый план В этом же разделе определяется стратегия финансирования, позволяющая определить: - сколько средств необходимо для реализации проекта; - откуда намечается получение этих инвестиций; - какую долю потребленных средств планируется получить в форме кредита, а какую – привлечь в виде паевого капитала; - на какие цели будут израсходованы инвестиции; - что конкретно будет приобретено; - каким образом привлечение инвестиций повысит прибыльность предприятия; - когда будет получена первая прибыль, достигнута точка окупаемости; - какова прибыльность инвестиций. 27

Финансовый план призван обобщить предыдущие материалы и представить их в стоимостном выражении; определить, каковы будут доходы от продаж и прибыль за первый, и последующие годы в результате выбранной финансовой стратегии. Финансовый план выявляет общий потенциал предлагаемого бизнеса. При открытии нового предприятия он будет представлять собой своеобразное «расписание по финансированию» , поскольку в этом случае все финансовые оценки являются прогнозными и поэтому носят вероятностный характер. В финансовом плане материал, изложенный в предыдущих разделах, получает конкретное цифровое выражение, позволяющее оценить выгодность предприятия (фирмы) в конкретных категориях эффективности. 28

Финансовый план В разделе расписываются затраты на приобретение оборудования, аренду или приобретение соответствующих помещений (в т. ч. производственных площадей), приводятся расчеты налоговых платежей, схема возврата кредитных финансовых средств (по прямому кредитованию или по лизинговой сделке). Должны быть описаны условия всех остальных, относящихся к проекту или уже находящихся на балансе кредитов. Выполняются расчеты по планируемой прибыли и денежным потокам, указываются источники финансирования проекта. Цель финансового плана – определить эффективность предлагаемого бизнеса. 29

Основные показатели эффективности инвестиционного проекта 1. Cash Flow; Определение Cash Flow имеет большое значение в оценке эффективности инвестиций, поскольку это базовый критерий, на основе которого рассчитываются другие (например, NPV). С другой стороны, это результирующий показатель с точки зрения бюджетного подхода. Именно поэтому для оценки эффективности инвестиций наиболее часто используется такая разновидность Cash Flow как Net Cash Flow (NCF). Этот показатель характеризует действительное, реальное движение денежных средств за определенный период с точки зрения, как их притока, так и оттока. Другими словами, это чистые собственные средства предприятия, прибыль после выплаты дивидендов плюс амортизационные отчисления. 30

Основные показатели эффективности инвестиционного проекта 2. чистая текущая стоимость проекта (NPV); Экономический смысл чистой текущей стоимости можно представить как результат, получаемый немедленно после принятия решения об осуществлении данного проекта, т. к. при ее расчете исключается воздействие фактора времени. + значение NPV считается подтверждением целесообразности инвестирования денежных средств в проект, а отрицательное, напротив, свидетельствует о неэффективности их использования. • Если NPV < 0, то в случае принятия проекта инвесторы получат убытки; • Если NPV = 0, то в случае принятия проекта благосостояние инвесторов не изменится, но объемы производства возрастут; • Если NPV > 0, то инвесторы получат прибыль. 31

Основные показатели эффективности инвестиционного проекта 3. внутренняя норма рентабельности (IRR); ставка дисконтирования, при которой чистая текущая стоимость проекта (NPV) = 0, т. е. это та ставка сравнения, при которой сумма дисконтированных притоков денежных средств равна сумме дисконтированных оттоков. При вычислении IRR предполагается полная капитализация получаемых чистых доходов, т. е. все образующиеся свободные денежные средства должны быть либо реинвестированы, либо направлены на погашение внешней задолженности. Это нижний гарантированный “порог” прибыльности инвестиционных затрат, и если он превышает среднюю стоимость капитала в данном секторе инвестиционной активности, то проект может быть рекомендован к реализации. 32

Основные показатели эффективности инвестиционного проекта IRR является граничной ставкой ссудного процента, разделяющей эффективные и неэффективные проекты. IRR определяет максимальную ставку платы за привлекаемые источники финансирования проекта, при которой последний остается безубыточным. В случае оценки эффективности общих инвестиционных затрат это может быть максимально допустимая процентная ставка по кредитам, а при оценке эффективности использования собственного капитала — наибольший уровень дивидендных выплат. Например, если IRR равен 18%, это верхний предел процентной ставки, по которой фирма может окупить кредит для финансирования инвестиционного проекта. Следовательно, для получения прибыли фирма должна найти финансовые ресурсы по ставке менее 18%. 33

Основные показатели эффективности инвестиционного проекта 4. Индекс прибыльности инвестиций (PI); Отношение отдачи капитала к размеру вложенного капитала. PI показывает относительную прибыльность проекта или дисконтируемую стоимость денежных поступлений от проекта в расчете на единицу вложений. Проекты с высокими значениями PI более устойчивы. Однако не следует забывать, что очень большие значения РI не всегда соответствуют высокому значению NPV и наоборот. Пороговое значение рентабельности возрастает с увеличением риска. По общепринятой в мировой практике классификации инвестиций пороговое значение для рискованных капитальных вложений составляет 25%. В других исследованиях отмечается, что для обычных проектов приемлемо значение 16%, для новых проектов на стабильном рынке — 20%, для проектов с новой технологией — 24%. 34

Приложения 1. биографии руководителей предприятия или проекта, подтверждающие их компетенцию и опыт работы; 2. результаты маркетинговых исследований; 3. заключения аудиторов (включая аналитическую часть); 4. подробные технические характеристики продукции; 5. договоры аренды, найма, лицензионные соглашения; заключения служб государственного надзора по вопросам экологии и безопасности, санитарно-эпидемиологических служб; 6. фотографий или видеоролика образцов продукции; 7. копий авторских свидетельств, патентов; 8. плана предприятия; 9. сертификатов (ТУ и т. п. ) на продукцию. 35

Спасибо за внимание! Вопросы? 36

Скачать презентацию 1 1 ЭТАП БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЯ Перед тем как

Бизнес-план 2015.ppt

Количество слайдов: 36