• ФЗ РФ «О Центральном банке

• ФЗ РФ «О Центральном банке РФ (Банке России)» от 10. 07. 2002 г. • ФЗ РФ «О банках и банковской деятельности» от 3. 02. 1996 г. • Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. проф. Лаврушина О. И. – М. : КНОРУС, 2008. • Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. проф. Белоглазовой Г. Н. – М. : Юрайт-Издат, 2006.

Периодические издания Аналитический банковский Интернет-ресурсы журнал. www. cbr. ru Банковское дело в Москве. Банковское дело. www. sbrf. ru Бизнес и банки. www. bankir. ru Банковские технологии. www. bankdelo. ru Банковские услуги. www. bdm. ru Бухгалтерия и банки. www. forecast. ru Вопросы экономики. Город N. www. consultant. ru Деньги и кредит. www. mirkin. ru Российский экономический www. vedi. ru журнал. www. asros. ru Финансы и кредит. Экономическая газета.

Тема 1 «Необходимость, сущность и функции кредита»

План 1. Необходимость и возможность кредита 2. Сущность кредита 3. Функции кредита. 4. Законы кредита 5. Принципы банковского кредитования. 6. Роль кредита в экономике

1. Необходимость и возможность кредита

Понятие «кредит» Кредит происходит от латинского creditum - ссуда, долг. Однако многие экономисты связывают его с близким по значению термином – credo , который переводится как «верю» , «доверяю» .

Основой существования кредита служат товарно-денежные отношения. Кредитные отношения возникли по мере их развития на основе функции денег как средство платежа.

Возникновение кредита происходит не в сфере производства продуктов, а в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят другу как собственники, юридически самостоятельные лица готовые вступить в экономические отношения.

Экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот промышленного капитала.

Кругооборот промышленного капитала неизбежно приводит к образованию временно свободного денежного капитала Д - Т…П…Т – Д` = C + V + M С 1 C 2 Мн Мп С 1 – стоимость потребленных средств производства С 2 – стоимость потребленных предметов труда V – средства для оплаты труда Мн – накапливаемая часть прибыли Мп - потребляемая часть прибыли

Причины высвобождения денежных средств 1. Постепенный износ основного капитала. Основные фонды постепенно переносят свою стоимость на вновь созданный продукт, образуя амортизационные и другие фонды предприятий, предназначенные для обновления, расширения и восстановления производственных фондов и таким образом являются временно свободным денежным капиталом.

Причины высвобождения денежных средств 2. Несовпадение периодов реализации товаров со временем покупки сырья, материалов и т. д. Поэтому часть выручки образует временно свободный денежный капитал. 3. Несовпадение периодов реализации товаров с периодами оплаты труда. 4. Прибыль до ее распределения и использования.

Необходимость кредита Необходимость кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства. На одних участках высвобождаются временно свободные денежные средства, которые выступают как источники судного капитала, на других возникает временная потребность в них.

Высвобождение средств и дополнительная потребность в них, как правило, не совпадают по субъектам образования и по времени. Процесс аккумуляции временно свободных денежных средств и их перераспределение производятся при помощи кредита.

Таким образом, разрешается противоречие между временным оседанием денежных средств и природой капитала как стоимости, приносящей прибавочную стоимость. Посредством кредита временно свободные денежные средства превращаются в ссудный капитал.

Ссуженная стоимость в условиях рыночной экономики принимает форму ссудного капитала

самовозрастающая Капитал это стоимость Ссудный денежный капитал, это предоставленный капитал во временное пользование и приносящий процент

Отличия ссудного капитала (СК) от торгового и промышленного капитала • СК – это капитал собственность , его владелец передает заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное использование. Кредитор сохраняет за собой право требовать от него возврата этого капитала с уплатой процентов по истечении определенного срока.

• СК – особый товар , его потребительная стоимость состоит в способности приносить доход кредитору в форме процентов. Процент является платой за его потребительную стоимость.

• СК имеет специфическую форму отчуждения, он сначала переходит от кредитора к заёмщику, возврат его с процентами происходит по истечении определённого времени. • СК имеет особую форму движения , для кредитора он находится в одной и той же денежной форме.

Движение промышленного капитала Д – Т …. П…. Т’ - Д’ Движение торгового капитала Т - Д – Т` Движение ссудного капитала Д – Д’, где Д’ = Д + %

2. Сущность кредита

Сущность кредита едина для всех его форм и видов. Для её выяснения необходимо рассмотреть: • структуру кредита • стадии движения • основу кредита

Структура кредита определяется его элементами, к которым относятся: субъекты кредитор и кредитной сделки заемщик и объект ссужаемая кредитной сделки стоимость источник кредитной временно свободные сделки денежные средства

Банки выступают одновременно как кредиторы и заёмщики , привлекая средства у одних субъектов и предоставляя их другим субъектам. Необходимость возврата ссужаемой стоимости определяется сохранением прав собственности на неё кредитором, а обеспечение возврата достигается в процессе использования заёмщиком ссуженной стоимости.

Черты ссужаемой стоимости • возвратный характер движения стоимости: от кредитора к заемщику и наоборот; • авансирующий характер , кредит предвосхищает образование тех доходов, которые должны быть получены заёмщиком. • обеспечивает непрерывность производства и ускоряет воспроизводственный процесс.

Стадии движения кредита аккумуляция получение средств ссуды заемщиком использование кредита получение кредитором возврат взятых в высвобождение ссуженной ресурсов стоимости ссуду средств

Основой кредита служит его возвратность. Она базируется на завершении кругооборота стоимости. Таким образом, сущность кредита можно определить как движение стоимости на началах возвратности. Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала. С одной стороны, происходит привлечение денежных средств на возвратной основе, а с другой - предоставление кредита.

- это экономические отношения, возникающие между Кредит кредитором и заёмщиком по поводу ссужаемой стоимости, передаваемой во временное пользование на условиях срочности, платности и возвратности.

Сравнительная характеристика понятий «заём» , «ссуда» , «кредит» Признак Заём Ссуда Кредит Субъекты Заимодавец – любое Ссудодатель - любое Кредиторы – только КО, отношений физическое или преимущественно банки. юридическое лицо. Объект Передаются деньги Передаётся определённая Предоставляются сделки или вещи. вещь, деньги не могут денежные средства, быть объектом ссуды. лишь во временное пользование. Возврат Такая же сумма Та же самая вещь в том Денежная сумма, объекта денег или равное состоянии, в котором она эквивалентная сделки количество других получена, с учётом полученной. вещей того же рода и нормального износа или в качества. состоянии, обусловленном договором. Проценты Может быть Объект ссуды передаётся в Всегда должен быть беспроцентным или безвозмездное пользование. процентным. процентным (как правило, без уплаты %. )

Отличия кредита от категории «финансы» • Он осуществляет возвратное перераспре- деление, в то время как финансам свойственна безвозвратность в распределительных процессах; • При кредитных отношениях происходит смена пользователя передаваемой стоимости, но не собственника. При финансовых отношениях происходит смена не только пользователя, но и собственника передаваемой стоимости;

Отличия кредита от категории «финансы» • При кредитных отношениях ссужаемая стоимость передаётся во временное пользование, при финансовых – навсегда; • Объектом финансовых отношений является совокупный общественный продукт и национальный доход. Объектом кредитных отношений является временно свободная их часть; • Предоставление кредита происходит на платной основе, финансовые отношения – безвозмездные.

3. Функции кредита

перераспределительная функции кредита, характерны для всех его форм и видов замещения действительных денег кредитными орудиями обращения и деньгами и кредитными операциями

ПЕРЕРАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНАЯ функция Посредством кредита за счет временно свободных ресурсов одних юридических и физлиц удовлетворяются временные потребности в средствах других юр. и физлиц. Особенностью кредитного перераспределения является то, что оно охватывает только временно свободные ресурсы и удовлетворяется только временная потребность в денежных средствах.

Функция замещения действительных денег кредитными деньгами и кредитными операциями кредитные деньги (банкноты, векселя, чеки), а также кредитные операции (осуществление расчетов между покупателем и продавцом путем безналичных расчетов) вытеснили из обращения действительные деньги (золотые монеты)

Кроме того, ряд ученых обосновывает и другие функции кредита: • стимулирующая; • аккумуляция временно свободных денежных средств; • распределение аккумулированных средств между отраслями, предприятиями и населением; • регулирование денежного оборота путем замещения реальных денег кредитными операциями; • выделение процента; • опосредствование кругооборота средств; • контрольная функция кредита и др.

4. Законы кредита

Законы кредита – это экономические законы, представляющие собой объективно существующие, необходимые, устойчивые, причинно-следственные связи и взаимозависимости кредита и других экономических категорий.

Признаки законов кредита необходимость; существенность объективность; всеобщность; конкретность

Законы кредита Закон равновесия сохранения между возвратности высвобождаемыми и кредита ссуженной перераспределяемыми стоимости на началах возвратности ресурсами

Закон возвратности кредита означает возвращение ссуженной стоимости к кредитору

Закон сохранения ссуженной стоимости В отличие от средств производства, частично или полностью перенесших часть своей стоимости на готовый продукт, ссуженная стоимость возвращается в своем постоянном равноценном качестве , обладая теми же потенциальными свойствами, что и при первичном вступлении в оборот

Закон равновесия обусловлен необходимостью наличия в распоряжении кредитора реальных средств, которые могут быть переданы заемщику

Кроме того, в экономической науке сформулированы и другие законы кредита: • закон эффективности кредита; • закон обеспечения непрерывности и эффективности воспроизводства на основе кредита; • закон экономического предела кредитования предприятий; • закон выделения и функционирования ссудного процента и т. д.

5. Принципы банковского кредитования

Принципы банковского кредитования • срочность кредита • дифференцированность кредитования • обеспеченность • целевое использование • платность

Принципы банковского кредитования Условия кредитования Принцип Кредит нужно вернуть в срочность установленный срок За пользованием кредитом заёмщик выплачивает платность определённый % Для снижения риска невозврата кредит должен иметь обеспечение обеспеченность Должна быть проанализирована дифференци- кредитоспособность заемщика рованность Кредит должен иметь целевое Целенаправ- назначение ленность

Внешние (макроэкономические) Факторы, влияющие на уровень ссудного процента Внутренние, непосредственно зависящие от деятельности самого банка

Внешние факторы • Уровень ставки рефинансирования • Темпы инфляции • Фаза промышленного цикла • Стабильность банковской системы • Уровень налогообложения банков • Соотношение спроса и предложения кредитов

Уровень ставки рефинансирования (2007 -2011 гг. )

Внутренние факторы • Срок, выдаваемого кредита • Величина кредита • Уровень кредитоспособности заёмщика • Средняя процентная ставка по • депозитам

6. Роль кредита в экономике

Роль кредита в экономике: • обеспечивает непрерывность кругооборота капитала; • ускоряет движение капитала и регулирует процесс воспроизводства; • способствует концентрации и централизации капитала;

Роль кредита в экономике: • способствует экономии издержек обращения; • содействует развитию научно-технического прогресса; • способствует развитию международных экономических связей; • выступает фактором повышения жизненного уровня населения

Основные тенденции кредитного рынка в 2011 году. • У стойчивый рост кредитного портфеля банков , обусловленный расширением спроса предприятий и населения. По итогам 201 1 г. объем кредитов, выданных банками нефинансовым предприятиям увеличился на 26% (в 2010 г. на 12. 1%), населению – на 36% (в 2010 г. - на 14. 3%).

Основные тенденции кредитного рынка в 2010 году. • Устойчивое снижение просроченной задолженности населения и предприятий перед банками, обусловленноу не только восстановлением платежеспособности заёмщиков, но и постепенным списанием банками проблемных кредитов.

Структура задолженности по кредитам юридических лиц и ИП в рублях по видам экономической деятельности по состоянию на 1. 12. 2011