การวเคราะหขอมลในรายงาน ตามระบบ GFMIS หลกสตร การเสรมสรางสมรรถนะดานการเงนการคล งภาครฐ ระดบชำนาญการ

การวเคราะหขอมลในรายงาน ตามระบบ GFMIS หลกสตร “การเสรมสรางสมรรถนะดานการเงนการคล งภาครฐ ” ระดบชำนาญการ

ประเดน 1 2 3 4 5 รายงานในระบบปฏบตการ (R/3) – Web Online ประเภทรายงานในระบบ (MIS / BW EIS) รายจายประจำ / รายจายลงทน ความแตกตางระหวางรายงานในระบบ R/3 และ BW การวเคราะหขอมลในรายงาน MIS 2

สวนราชก าร / สนง. คลงจ งหวด ชองทางการใชงานในระบบ GFMIS EIS PC หนวยงาน GFMIS Terminal • Summary • Drill down Interne t BW Ready to use : every Monday 6: 00 Business Warehouse Operation Web report GFMI S Termi nal PC หนวยงาน • Update on weekly basis Load data from R/3 : every Friday 20: 30 Excel Loader / Web Online MIS Report (Web Static) สวนราชก าร / สนง. คลงจ งหวด สวนราชก าร 50)User) Internet PC หนวยงาน Internet Intranet ผานเครอง R/3 Terminal • Online real time R/3 Datab • Detail 3

R/3 และ BW R/3 BW ขอมลแบบ Real Time (transaction based) รายงานแบบวเคราะห หลากหลายมมมอง Operational Scorecards Reporting การวเคราะหแบบ What-if ขอมลตามชวงเวลา Trend analysis (รายวน /รายสปดาห /รายเดอน ) Benchmark analysis จากเครอง GFMIS Terminal จาก Internet (Web Report) จากเครอง GFMIS Terminal 5 จาก Internet (EIS)

รายงานในระบบปฏบตการ (Operation) GFMIS FM PO FA AP RP GL Fund Management : งบประมาณ Account Payable : เบกจาย Purchasing Order : จดซอจดจาง Receipt Process : รบและนำเงน Fixed Asset : สนทรพยถาวร General Ledger : บญชแยกประ 5

รายงานในระบบ Web Online 1 6

2 7

8

การเรยกรายงานในระบบ Web Online 1 9

FM ZFMA 55 ZFMA 51 N ZFMA 52 N ZFMA 53 N 10

FM งบประจ ำป 11

FM 12

FM 13

FM งบกลาง 14

FM เงนเหล อมป 15

FM เงนไทยเข มแขง 16

รายงานงบประมา ณ ทจะพฒนาใน อนาคต 17

FM 18

FM 19

FM 20

FM 21

รายงานสามารถจดเกบในรปแบบ Excel , Word และ PDF 22

รายงานในระบบMIS • MIS – Management Information System คอ ระบบจดการสารสนเทศเพอนำไปใชในการบ รหารจดการและการตดสนใจของผบรหาร สามารถเรยกรายงานจาก2 ชองทาง ดงน -GFMIS Terminal : MIS - Internet : MIS Report • EIS – Executive Information 23

MIS Terminal )ตอ ( • รายงานของMIS Terminal แบงออกเปนดานตางๆ ไดแก 3 ดาน – การบรหารงบประมาณ – การเงนและบญช – การจดซอจดจาง 24

มมมองการดรายงานระบบงบประมาณ 1. กระทรวง 2. กรม 3. รายจายประจำ /ลงทน 4. เดอน /ปงบประมาณ 5. จงหวด 6. ผลผลต /โครงการ 7. Commitment item (รหสบญชแยกประเภท ) 8. Funded Program (หนวยรบงบ 9. ลกษณะเศรษฐกจ 10. หนวยงานทใชงบกลาง 11. ดาน 12. ดาน _ลกษณะงาน ) . 13แผนงาน. 14ลกษณะงาน 15. ยทธศาสตรการจดสรร 16. กลมลกษณะงาน 17. กลมภารกจ 18. หมวดรายจาย 19. งบรายจาย 20. แผนงบประมาณ 21. งบกลาง CGD/BOB 22. Functional area 23. งาน/โครงการ 24. Funds Center (รหสงบประมาณ ) 25

ตวอยางรายงานงบประมาณในระบบ MIS 26

รายงานในระบบEIS (1/3) รายงาน A A-1 กราฟผลการเบกจายเงนงบประมาณภาพรวม A-4 กราฟ % ผลการเบกจาย เปรยบเทยบกบ % แผนการใชจายเงน (รายจายลงทน ) A-2 กราฟ % ผลการเบกจาย เปรยบเทยบกบ % แผนการใชจายเงน (ภาพรวม) A-5 กราฟผลการเบกจายเงนงบประมาณรายยทธศาส ตร A-3 กราฟ % ผลการเบกจาย เปรยบเทยบกบ % แผนการใชจายเงน (รายจายประจำ ) 27

รายงานในระบบEIS (2/3) รายงาน B B-1 ตารางสถานะการเบกจายงบประมาณ B-4 ตารางแสดงรายละเอยดผลการเบกจายงบประมาณ จำแนกรายหนวยงานและ งาน/โครงการ B-2 ตารางการเบกจาย B-5 ตารางแสดงรายละเอยดผลการเบกจายงบประมาณ จำแนกรายหนวยงานและ พนท งบกลาง B-3 ตารางผลการเบกจายงบประมาณ แสดงรายละเอยดตามงาน /โครงการ ทมผลการเบกจายตำ B-6 ตารางแสดงรายละเอยดผลการเบกจายงบประมาณ จำแนกรายหนวยงานและ งบรายจาย 28

รายงานในระบบEIS (3/3) รายงาน C และ D (งบเหลอมป C-1 กราฟ % ผลการเบกจาย (งบเหลอมป ) ) D-1 ตารางผลการเบกจายงบฯ เหลอมป แสดงรายละเอยดตามงาน /โครงการ ทมผลการเบกจายตำ D-2รายงานแสดงรายละเอยดผลการเบกจายงบฯ เหลอมป จำแนกตามหนวยงานและงาน /โครงการ 29

การใช ขอมลในรายงาน MIS/EIS o ตองเขาใจความหมายของขอมลทเปนตวเ ลขในแตละคอลมน o ใชในการตดตามผลการดำเนนงานตามยทธศา สตร o ใชในการตดตามผลการเบก จายเงน ตาม KPI คำรบรองการปฏบตราชการ o ใชในการชแจงผลการดำเนนงานตอบคคล หรอ คณะกรรมการตางๆ เชน ผบรหารของหนวยงาน คณะกรรมการการเรงรดการใชจายเงน 30

รายจายประจำ /รายจายลงทน แสดงถง ลกษณะเศรษฐกจ เปนการจำแนกงบประมาณเพอแสดงใหเหน ผลทางเศรษฐกจทจะเกดขนจากการใชจา ยของรฐบาล โดยจำแนกเปน • รายจายประจำ (Current Expenditure) คอ รายจายทรฐบาลจายเพอใหไดรบส งตอบแทนเปนบรการหรอสงของทมใช ทรพยสนประเภททน หรอมใชสนคาและบรการทจะนำมาใช ผลตสนคาทน 31

รายจายประจำ /รายจายลงทน รายจายประจำ. 1เงนเดอน คาจาง คาตอบแทน . 1การจดหาทรพยสนถาวร . 2เงนสมทบ ทรฐจายเปนสวสดการใหแกขาราชกา รหรอพนกงานรฐวสาหกจ เชน กบข. กสจ. . 3คาสาธารณปโภค คาใชสอยและวสด หรอครภณฑทมมลคาตำหรอมอา ยการใชงานไมเกน 1ป ๆ . 4การจดซอบรการหรอสงของอน ทมลกษณะเปนรายจายประจำ. 5รายจายเพอการปองกนประเทศ (การทหาร ( . 6คาดอกเบย. 7รายจายทรฐโอนให (1 รฐวสาหกจ เพอใหสามารถขายสนคาหรอบรการไดใ นราคาทรฐกำหนด (2 ภาคเอกชนในประเทศเชน เงนอดหนนผสงอายและคนพการ (3 ตางประเทศทเปนรายจายประจำ เงนชวยเหลอองคกรระหวางประเทศ เชน . 2เงนเดอน คาจาง คาตอบแทน คาใชสอยและวสด และคาสาธารณปโภค ทจายไปเพอการกอสรางหรอซอทร พยสนถาวร. 3การปรบปรงหรอซอมแซมทรพยสนถา วรทมอยเดมใหสามารถยดอายการใช งาน หรอเพมศกยภาพในการผลต โดยมใชเปนการซอมแซมตามปกต. 4รายจายทรฐโอนให (1 รฐวสาหกจเพอนำไปใชจดหาทรพย สนถาวร รวมถงจายใหกรณรฐวสาหกจดำเนน การขาดทนสะสมเปนเวลานาน (2 ภาคเอกชนในประเทศเชน คกก. หมบาน (3 ตางประเทศเพอนำไปใชในการกอสราง 32

รายจายของสวนราชการ งบรายจาย. 1งบบคลากร (XX 10100) . 2งบดำเนนง าน (XX 10200). 3งบลงทน (XX 10300). 4งบเงนอดห นน (XX 10400) หมวดรายจาย • เงนเดอน (110) • คาจางประจำ (120) • คาจางชวครา ว (130) • คาตอบแทน (210( • คาใชสอย (220( • คาครภณฑ (310) • คาจางตามสญญาจา ง (140( • คาตอบแทนพนกงานรา ชการ (150( • คาวสด (230( • คาสาธารณปโภค (240( • คาทดนและสงก อสราง (320( • เงนอดหนนทวไป • เงนอดหนนเฉพาะกจ (410( (420 ( 33

งบรายจาย 1 2 3 4 5 จำแนก รายจายประจ มมมองการใชรายงาน ำ /ลงทน MIS R/3 BW / / X / งบบคลากร งบดำเนนงาน งบลงทน งบอดหนน งบรายจายอน หมวดรายจาย งบบคลากร , เงนเดอน , คาจางประจำ , . . . งบดำเนนงาน , คาตอบแทน , คาใชสอย , . . . งบลงทน , ครภณฑ , ทดน /สงกอสราง งบอดหนน , เงนอดหนนทวไป , เงนอดหนนเฉพาะกจ , . . . งบรายจายอน , รายจายอน ลกษณะคาบคลากร /สรก, . . . รายจายประจำ / รายจายลงทน 34

ตวอยางขอมลรายจายประจำ 35

ตวอยางขอมลรายจายลงทน 36

ความแตกตางระหวางรายงานในระบบ R/3 และ BW ZFMA 55 37

กลมงานวเคราะหขอมลและรายงาน สำนก GFMIS กรมบญชกลาง โทร 0 2127 7000 ตอ 6421, 4291 โทร/โทรสาร 0 2127 7306 38

รหสแหลงของเงน (Fund) ใชในการแสดงประเภทเงนทน ซงม 3 ประเภท 1. เงนในงบประมา ณ YY A B C DD หมวดรายจาย แสดง )สำหรบเงนในงบฯ ( : 1งบบคลากร แสดง งบรายจาย : 2 งบดำเนนงา น : 3งบลงทน : 0งบกลาง : 4 : 1งบสวนราชการ งบอดหนน : 9รายการอน : 5 งบรายจายอ : 1 น เงนในงบประ แสดง ปงบประมาณ 39

รหสงบประมาณ (Fund Center) MM AAA BP OPP ZZZZZZ Running No. 1 – ครภณฑ รหสกระ ทรวง รหสผลผ ลต /โครง การ รหสแผนงา น/ แผนงบประม าณ รหสก รม < 1 ล. อาคาร, สงกอสราง <= 10 ล. 2 – ครภณฑ > 1 ล. อาคาร, ประเภทรายการ สงกอสราง >= 0 – งบประจำ 10 ล. 1 – ครภณฑ 2 – ทดน 3 – อาคาร 4– สงกอสราง 5– อดหนนทวไป 6– 40

รหสกจกรรมหลก Area( กรณเงนนอกงบประมา ณ การบนทกคาใชจายห รอ PO ใหระบรหสกจกรรมห ลก 5 หลก รหสอำเภ P XX 00 อ )สำหรบอ นาคต( รหสจงห วด ตวอยาง P 1000 สวนกลาง P 5000 เชยงใหม ( Functional กรณเงนงบประมาณ การบนทกคาใชจายห รอ PO ใหระบรหสกจกรรมหล ก 14 หลก MMAAA BBBB กจกรรม หลกตาม XXXXX สงป. รหสพ รหสหนว ยงาน 5 หลก ตวอยาง C 0001 นท 15002 6000 41

ความแตกตางระหวางรายงานในระบบ R/3 และ BW ZFMA 55 งบประมาณ 652. 631 -270. 579+3. 172 = 385. 224 ลบ. เบกจาย 21. 766+204. 601 -61. 946+2. 066 = 166. 487 ลบ. (แตกตางจาก R/3 เนองจากชวงเวลาในการเรยกรายงานตางกน ) 42