Взаимодействие предприятия с кредитными организациями (коммерческими банками) Часть 2 Тарасова Алла Юрьевна к. э. н. . ст. преподаватель кафедры «Экономика и финансы» , ЯФ Финуниверситета
3 Услуги финансирования Способы кредитования Разовый кредит Кредитная линия Овердрафтное кредитование
Торговое финансирование – это финансирование кратко- и среднесрочных (до 3 лет) проектов, связанных с импортом либо экспортом товаров, оборудования или услуг за счет средств иностранных банков, а также обеспечение выполнения обязательств клиента (выдача гарантий) в рамках экспортно-импортных операций. Инструменты торгового финансирования: аккредитивы; гарантии; предэкспортное финансирование; кредиты под контракты.
Инструменты торгового финансирования Аккредитив является одним из основных расчетных инструментов и представляет собой обязательство банка-эмитента произвести платеж продавцу (бенефициару) в заранее оговоренные сроки (по предъявлении либо после отсрочки) при условии предъявления бенефициаром документов в соответствии с условиями аккредитива. Виды аккредитивов: по предъявлении (оплата по факту отгрузки) либо с отсрочкой платежа (оплата с отсрочкой после отгрузки) неподтвержденный и подтвержденный с постфинансированием
Инструменты торгового финансирования Гарантия (резервный аккредитив) – безотзывное обязательство банка произвести платеж против предоставления бенефициаром требования на платеж Виды гарантий: Гарантия платежа Гарантия возврата авансового платежа Конкурсная или тендерная гарантия Гарантия исполнения контракта Гарантия возврата кредита Гарантия в обеспечение гарантийного обслуживания оборудования, гарантия в обеспечения уплаты судебных издержек, налоговых платежей
Схема гарантии 1 Заключение контракта 2 Заявление на выдачу гарантии/контргарантии 3 а Выдача гарантии 3 б Выдача контр-гарантии 4 а Авизование гарантии 4 б Выдача и авизование гарантии 5 Отгрузка товаров/выполнение услуг 6 Платеж
Схема предэкспортного финансирования 1 Заключение внешнеторгового контракта 2 Заключение кредитной документации. 3 Согласование сделки. 4 Предоставление фондирования 4 Предоставление финансирования 5 Отгрузка товаров/выполнение услуг. 6 Платеж. 7 Погашение задолженности. 8 Погашение по окончании финансирования
Факторинг - финансирование под уступку денежного требования Виды факторинга: - с регрессом и без регресса - открытый и закрытый - реальный и консенсуальный
Экспортный факторинг с регрессом 1 Поставка товара на условиях отсрочки платежа (отсрочка по контракту до 120 дней) 2 Финансирование экспортера в объеме до 90% от суммы поставки 3 Оплата импортером поставленного товара на счет экспортера, открытый в банке 4 Возврат экспорт-фактору выручки, полученной от импортера в счет оплаты поставки
Импортный факторинг 1 Подписание договора факторинга 2 Наш банк выдает экспорт-фактору гарантию за импортера. 3 Поставка товара на условиях отсрочки платежа (отсрочка до 180 дней). 4 Уступка экспорт-фактору денежного требования к импортеру. 5 Выплата экспорт-фактором финансирования экспортеру в объеме до 100% от суммы поставки. 6 Переуступка банку денежного требования к импортеру. 7 Оплата импортером товара на счет экспортфактора, либо на счет экспортера. 8 Выплата экспорт-фактором экспортеру остатка за вычетом сумм финансирования и комиссий 9 В случае неоплаты импортером поставки, банк осуществляет платеж по гарантии в течение 90 дней со дня окончания отсрочки платежа.
Долгосрочное финансирование – это финансирование проектов, связанных с импортом капитальных товаров (оборудования, целостных производственных комплексов и т. п. ) и сопутствующих услуг (шефмонтажа, проектирования и т. п. ), а также строительных работ/услуг, оказываемых иностранными генподрядчиками за счет средств иностранных банков под гарантии национальных экспортных кредитных агентств (ЭКА) на срок от 3 лет и выше.
Скачать презентацию Взаимодействие предприятия с кредитными организациями коммерческими банками Часть
часть 2.ppt