Расчетнокассовые операции банков Кассовые операции Операции банка

Расчетнокассовые операции банков

Кассовые операции Операции банка по приему и выдаче денег и ценностей клиентам банка. Формы расчета: расчеты платежными поручениями расчеты по аккредитиву расчеты чеками расчеты инкассо регламентация: «Положение о безналичных расчетах в РФ» 2 -П от 03. 10. 2002 г.

Требования к оформлению расчетных документов 1) оформляются на бланках документов, включенных в общероссийский классификатор управленческой документации (класс «унифицированная система банковской документации» ) 2) действительны к предъявлению в обслуживающий банк в течение 30 календарных дней, не считая дня их выписки. 3) предъявляются в банк в количестве экземпляров необходимом для всех участников расчетов. Все экземпляры д. б. заполнены идентично.

Расчеты платежными поручениями принимаются банком не зависимо от наличия денежных средств на счете плательщика оплата производится по мере поступления средств, в очередности установленной законодательством.

Поставщик 1 9 2 8 Банк поставщика 3 Банк плательщика 4 7 6 РКЦ филиал А Плательщик АВИЗО 5 РКЦ филиал В Схема расчета платежными поручениями

Аккредитив Условное денежное обязательство 1) покрытые (депонированные) непокрытые (гарантированные 2) отзывные безотзывные

Поставщик 7 9 14 Банк 10 6 поставщика 1 Плательщик 8 13 2 11 4 7 5 РКЦ филиал А Банк 12 3 плательщика 5 5 РКЦ филиал В Схема расчета покрытыми аккредетивами

Поставщик 1 Плательщик 6 7 5 2 8 Банк поставщика 11 9 4 Банк плательщика 10 3 Схема расчета непокрытым аккредетивом

Расчеты по инкассо Платежное требование с акцептом Платежное требование без акцепта Инкассовое поручение

1 Поставщик Плательщик 2 10 9 Банк поставщика 8 8 РКЦ филиал А 3 2 4 5 Банк плательщика 2 АВИЗО 6 7 РКЦ филиал В Схема расчета платежными требованиями с акцепто

Договор на поставку Поставщик 4 Плательщик 5 6 1 8 3 7 Банк поставщика 8 Банк плательщика Депозит. Расчетны й счет Выдача чековой книжки Схема расчета чеками

Кассовые операции осуществляются в соответствии с Положением об организации кассовых операций от 09. 10. 2002 “О порядке ведения кассовых операций в Кредитных организациях на территории РФ”. Прием денег производиться по объявлению на взнос наличными. Состоит из трех частей: объявление; квитанция; ордер.

Сдача наличных на р/сч Кассир предприятия 1, 2, 3 2 Операционный отдел 1, 2, 3 Приходная касса наличные 2 Бухгалтерия предприятия выписка 3 1 -объявление 2 -квитанция 3 -ордер Операционн ый отдел 3

Порядок выдачи наличных Клиент Заполненный чек Платежное поручение Работник операционного отдела банка чек контрольная марка Клиент Кассир расходной кассы банка Документ, удостоверяющий личность, контрольная марка Наличные деньги

Лизинг Выбор и поставка имущества Поставщи к Лизингополучате ль Договор лизинга договор лизинговые платежи оплата Лизингодатель страховые взносы кредит Финансирующ ая организация Плата за кредит Страховая компания догово страхо

Обратный лизинг Предприятие, которое заключает договор лизинга, является одновременно и продавцом и лизингополучателем.

Траст Доверительное управление участники траста: 1) Учредитель управления – является собственником имущества. 2) Доверительный управляющий принимает на себя функции управления имущества, на условиях предусмотренных договором траста. 3) Выгодоприобретатель - лицо, в интересах которого доверительный управляющий осуществляет управление имуществом.

Виды трастовых опреаций 1) Общие фонды банковского управления(ОФБУ); 2) Индивидуальное доверительное управление.

Образование ОФБУ (требования) КО 1) существует не менее одного года. 2) размер собственных средств составляет не менее 100 млн. руб. 3) выполняет обязательные экономические нормативы, резервные требования, обязательство перед банком РФ в течении года, перед датой принятия решений о создании ОФБУ. 4) является безубыточным в течении последних четырех кварталов, перед датой принятия решений о создании ОФБУ.

Факторинг Ряд комиссионно-посреднических операций, связанных с переуступкой банку клиентом- поставщиком неоплаченных платежей – требований за поставленные товары. Доход банка складывается из: 1) платы за обслуживание. 2) процента, взимаемого при досрочной оплате переуступаемых долговых требований.

Поставщик экспортер 2 3 1 Зарубежные покупатели 5 4 Банк фактор Документы по этапу 2 - счет-фактуры (инвойса); -накладная (коносамента); -копия государственной таможенной декларации (ГТД); Схема экспортного факторинга с регрессом

Форфейтинг Форма кредитования внешнеэкономических операций в виде покупки у экспортера векселей, акцептованных импортером. Предполагает переход всех рисков по долговому обязательству к его покупателю форфейтору.

Поставщик экспортер 1 Зарубежные экспортеры 4 2 Банк форфейтер Схема форфейтинга 3

Достоинства форфейтинга • Фиксированная процентная ставка по выплатам; • Простота оформления сделки; • Расходы по управлению кредитом берет на себя форфейтор; • Покупатель получает возможность оплаты товаров с рассрочкой.

Услуги депозитного хранения ценностей В Гражданском кодексе РФ предусмотрены 2 разновидности договора хранения ценностей в банковском сейфе: 1. Договор об использовании клиентом индивидуального сейфа. 2. Договор о предоставлении клиенту индивидуального сейфа.

• Фиксированную процентную ставку по выплатам; • Простоту оформления сделки; • Удобство для покупателя заключается в том, что все расходы по управлению кредитом берет на себя форфейтор; • Покупатель получает возможность отложить оплату товаров, которые он уже получил