К проекту решения Курского городского Собрания «О бюджете

К проекту решения Курского городского Собрания «О бюджете города Курска на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН 1 БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН

Курск - город в России, административный центр Курской области. Город разделён на три административно-территориальных округа: - Центральный - Железнодорожный - Сеймский. Общая площадь земель города Курска по состоянию на 01.01.2015 года составляет 191,53 кв.км. Муниципальное образование «Город Курск» имеет единый бюджет . Численность населения города Курска на 01.01.2016 г. – 443,2 тыс. человек. 2

Уважаемые жители города Курска! Комитет финансов города Курска продолжает работу по обеспечению прозрачности и открытости бюджетного процесса в нашем городе. Предлагаем вашему вниманию презентацию «Бюджет для граждан» к проекту Решения Курского городского Собрания «О бюджете города Курска на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов, подготовленную в соответствии с Методическими рекомендациями по предоставлению бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и отчетов об их исполнении в доступной для граждан форме (приказ Минфина России от 22.09.2015 № 145н). Представленная в презентации информация рассказывает о бюджетной системе, основных показателях бюджета города Курска и предназначена для широкого круга пользователей (студентов, педагогов, врачей, молодых семей, пенсионеров, гражданских служащих и других категорий населения). Граждане – и как налогоплательщики, и как потребители общественных благ – должны быть уверены в том, что передаваемые ими в распоряжение государства средства используются прозрачно и эффективно, приносят конкретные результаты как для общества в целом, так и для каждой семьи, для каждого человека. Очень надеемся, что «Бюджет для граждан», разработанный комитетом финансов города Курска станет доступным источником для повышения финансовой грамотности жителей города и активизации общественного контроля за муниципальными расходами. 3

ЧТО ТАКОЕ «БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН»? «Бюджет для граждан» – аналитический документ, разрабатываемый в целях предоставления гражданам актуальной информации о проекте бюджета города Курска в формате, доступном для широкого круга пользователей. В представленной информации отражены положения проекта бюджета города Курска на предстоящие три года: 2017 год и 2018-2019 годы. «Бюджет для граждан» нацелен на получение обратной связи от граждан по интересующим их вопросам. 4

ВОЗМОЖНОСТИ ВЛИЯНИЯ ГРАЖДАНИНА НА СОСТАВ БЮДЖЕТА 5

ГРАЖДАНИН, ЕГО УЧАСТИЕ В БЮДЖЕТНОМ ПРОЦЕССЕ Участвует в формировании доходной части бюджета Получает социальные гарантии (образование, здравоохранение, жилищно-коммунальное хозяйство, культура, физическая культура и спорт, социальные льготы и другие направления социальных гарантий населению) – расходная часть бюджета ГРАЖДАНИН как налогоплательщик ГРАЖДАНИН как получатель социальных гарантий 6

Основы составления проекта бюджета города Составление проекта бюджета города Бюджетное послание Президента Российской Федерации Прогноз социально-экономического развития города Муниципальные программы города Основные направления бюджетной и налоговой политики 7

Что такое бюджет? Бюджет (от старонормандского bougette – кошель, сумка, кожаный мешок) – форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления. Бюджет - это план доходов и расходов. Каждый житель города Курска является участником формирования этого плана, с одной стороны как налогоплательщик, наполняя доходы бюджета, с другой – он получает часть расходов как потребитель общественных услуг. Граждане и как налогоплательщики и как потребители услуг- должны быть уверены в том, что передаваемые ими в распоряжение государства средства используются прозрачно и эффективно, приносят конкретные результаты как для общества в целом так и для каждой семьи, для каждого человека. 8

ДОХОДЫ это поступающие в бюджет денежные средства (налоги юридических и физических лиц, доходы от использования имущества, административные платежи и сборы, безвозмездные поступления) РАСХОДЫ это выплачиваемые из бюджета денежные средства (социальные выплаты населению, содержание муниципальных учреждений (образование, ЖКХ, культура, молодежная политика, физическая культура и спорт и другие), капитальное строительство и другие расходы) 9

РАСХОДЫ ДОХОДЫ 10 Профицит Дефицит

Сбалансированность бюджета по доходам и расходам – основополагающее требование, предъявляемое к органам, составляющим и утверждающим бюджет. ДОХОДЫ РАСХОДЫ 11

Из каких поступлений в настоящее время формируется доходная часть бюджета? Доходы бюджета - безвозмездные и безвозвратные поступления денежных средств в бюджет. 12

НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ Поступления от уплаты налогов, установленных Налоговым кодексом Российской Федерации (налог на доходы физических лиц; земельный налог; налог на имущество физических лиц; госпошлина; налоги, взимаемые по специальным налоговым режимам) 13

НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ Платежи, которые включают в себя возмездные операции от прямого предоставления муниципальным образованием в пользование имущества и земельных участков, от различного вида услуг, а также платежи в виде штрафов или иных санкций за нарушение законодательства и другие. 14

БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ Поступления в бюджет на безвозмездной и безвозвратной основе из областного бюджета (субсидии, субвенции), а также перечисления от физических и юридических лиц (кроме налоговых и неналоговых доходов). 15

Виды межбюджетных трансфертов Дотации (от лат. «Dotatio» - дар, пожертвование) Предоставляются без определения конкретной цели их использования Субвенции (от лат. «Subvenire» - приходить на помощь) Предоставляются на финансирование «переданных» другим публично- правовым образованиям полномочий Субсидии (от лат. «Subsidium» -поддержка) Предоставляются на условиях долевого софинансирования расходов других бюджетов Межбюджетные трансферты – основной вид безвозмездных перечислений. Это денежные средства, перечисляемые из одного бюджета бюджетной системы Российской Федерации другому. 16

17 Показатели социально-экономического развития города Курска Среднемесячная заработная плата одного работающего в городе Численность работающих, тыс. чел. При уровне прожиточного минимума на 2016 год 8 456 руб. 24 325 27 671 29 274 30 869 48 112 50 711 53 449 56 335 Фонд оплаты труда

18 Показатели социально-экономического развития города Курска Объем отгруженных товаров собственного производства, выполненных работ и услуг собственными силами. Оборот розничной торговли Оборот общественного питания

Планирование расходов бюджета города " на 2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов преимущественно в рамках муниципальных программ в целях повышения эффективности расходования бюджетных средств, сокращения неэффективных расходов Проведение взвешенной долговой политики, нацеленной на безусловное и своевременное исполнение существующих долговых обязательств, оптимизацию объема муниципального долга и минимизацию расходов на его обслуживание. Обеспечение сбалансированности бюджета города Реализация мероприятий по укреплению и развитию доходного потенциала муниципального образования "Город Курск", в том числе путем увеличения собираемости платежей в бюджет муниципального образования "Город Курск", расширения его доходной базы, а также повышения эффективности администрирования поступлений. Сокращение объема дефицита бюджета города Основные задачи бюджетной политики города Курска на 2017 – 2019 годы 19

20

Доходы бюджета города Курска Тыс. руб. 21

Неналоговые доходы Налоговые доходы ДОХОДЫ всего: 2017 – 2 602 792 тыс.рублей 2018 – 2 635 571 тыс.рублей 2019 – 2 664 062 тыс.рублей 2017 – 2 120 257тыс.рублей 2018 – 2 174 782 тыс.рублей 2019 - 2 232 119 тыс.рублей 2017 – 482 535 тыс.рублей 2018 – 460 789 тыс.рублей 2019 - 431 943 тыс.рублей 2017 2019 2018 Структура налоговых и неналоговых доходов бюджета города Курска в 2017-2019 гг. 22

23 Норматив зачисления в доход бюджета города: 15% 100% 100% 100% 100% 0,7368% 100% 0,2% 100%

24

Прогнозирование доходной части бюджета города Курска на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов осуществлялось на основе налогового и бюджетного законодательства, действующего на момент составления проекта бюджета города. Главными администраторами доходов бюджета города Курска разработаны и утверждены методики прогнозирования поступлений доходов в бюджет города в соответствии с общими требованиями, утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации от 23 июня 2016 года № 574 «Об общих требованиях к методике прогнозирования поступлений доходов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации», в соответствии с которыми ими представлен прогноз поступлений для формирования бюджета города Курска на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов. Объем доходов на 2017 год прогнозируется в сумме 2 603 208,0 тыс. руб., при этом поступления налоговых и неналоговых доходов рассчитаны в объеме 2 602 792,6 тыс. руб., прочие безвозмездные поступления - 415,4 тыс. руб. Налоговые доходы будут обеспечивать основной объем поступлений в 2017 году – 81,46 %, в 2018 году – 82,52 %, в 2019 году – 83,79 %, а неналоговые доходы составят в 2017 году – 18,54 %, в 2018 году – 17,48 %, в 2019 году – 16,21 %. Структурообразующими доходами бюджета города Курска являются: -налог на доходы физических лиц, -единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности, -земельный налог, -доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, которые в общем объеме налоговых и неналоговых доходов бюджета города Курска составляют: в 2017 году – 84,78 %; в 2018 году – 85,28 %; в 2019 году –86,46 %. 25

Основные параметры бюджета города Курска на 2017 -2019 годы (тыс.руб.) 26

Тыс. руб. Расходы бюджета города Курска 27

28 Муниципальные внутренние заимствования муниципального образования «Город Курск» в 2017-2019годах

29 ОБЩЕЕ КОЛИЧЕСТВО УЧРЕЖДЕНИЙ,ОКАЗЫВАЮЩИХ УСЛУГИ за счет бюджета города Курска (казенных, бюджетных, автономных и частных) - 231: 56 школ; 78 детских садов; 28 дополнительного образования; 10 центров досуга; 1 централизованная библиотечная система; 2 учреждения по делам семьи; 3 спортивных центра; 1учреждение транспорта и дорожного хозяйства; 1учреждение соц.защиты; 4 Обслуживающих учреждения Агентство по приватизации жилья)-автономное учреждение; Частное общеобразовательное учреждение «Курская православная гимназия во имя преподобного Феодосия Печерского». 2 школы; 3 детских сада; 23 органа местного самоуправления; 1 учреждение по делам молодежи 2 учреждения ЖКХ 5Централизованных бухгалтерий (образования, культуры, молодежи) 3 прочих учреждения образования и молодежной политики; 6 Обслуживающих учреждения. Бюджетные учреждения - 184 Автономные и частные учреждения 2 Казенные учреждения - 45

Состав расходов бюджета города Курска по разделам бюджетной классификации (без финансовой помощи) Тыс. руб. 30

31 Структура расходов бюджета города Курска на 2017 год

Национальная экономика ЖКХ Бюджет города имеет социально-экономическую направленность, приоритетными направлениями расходов являются: 376 306 тыс.руб. 338 391 тыс.руб. 40 523тыс.руб. Социальная политика Образование 1 345 687 тыс.руб. 952 301тыс.руб. Социальная сфера 2016 год Дорожное хозяйство, транспорт, ЖКХ Прочие расходы 32

Доля расходов на социально-культурную сферу в общих расходах (без учета финансовой помощи) 2016год 2017 год 33

Расходы бюджета города Курска на образование (без учета финансовой помощи)- Дошкольное образование (81 детских дошкольных учреждений) 2017- 370 084тыс.руб. 2018 – 207 434тыс. руб. 2019 – 307 084тыс. руб. Общее образование (58 школ) 2017 – 297 850 тыс.руб. 2018– 139 060тыс. руб. 2019– 185 558тыс. руб. Дополнительное образование (28 учреждений) 2017 – 568 492тыс.руб. 2018– 408 109 тыс. руб. 2019 – 505 316 тыс. руб. Молодежная политика (6 учреждений) 2017 – 47 060 тыс.руб. 2018 – 43 756тыс. руб. 2019– 4 3 756 тыс. руб. Другие вопросы в области образования (9 учреждений) 2017 – 62 201 тыс.руб. 2018 – 62 178 тыс. руб. 2019 – 62 178 тыс. руб. 34

На сегодняшний день в городе Курске функционирует 58 общеобразовательных учреждений, удовлетворяющее запросы граждан на образование, в которых обучается более 40 тыс.учащихся . Современная система дошкольного образования города представлена много-модельной сетью из 81 детских садов, с численностью детей более 19 тысяч. В 28 учреждениях города Курска дополнительного образования занимаются 40,2 тыс.детей. 35

36

37 Расходы бюджета города Курска на социальную политику

38

Строительство объектов на 2017 год Строительство физкультурно –оздоровительного комплекса в Северо-западном микрорайоне города Курска по адресу ул.Косухина,25 (доля софинансирования средств местного бюджета) 21 000 тыс.руб. Строительство школы на проспекте Клыкова,65 на 1000 мест (доля софинансирования средств местного бюджета) 62 864 тыс. руб. 39 62 136 тыс.руб. Строительство и реконструкция дорог: по проспекту Дружба и ул.Просторная, по проспекту Клыкова, по ул.Бойцов 9-й девизии от ул.Звездная до ул.50 лет Октября (доля софинансирования средств местного бюджета)

Расходы бюджета города Курска на транспорт 2017-2019 годов Предоставление субсидий из средств местного бюджета на возмещение разницы в тарифах на проезд в городском пассажирском транспорте: 2017 год – 62 485 тыс. руб. 2018 год – 62 500 тыс. руб. 2019 год – 62 500 тыс. руб. 40

2017 год Объем расходов на обслуживание муниципального долга: 2018 год 2019 год 150 687 154 552 148 507 Управление муниципальным долгом на 2017-2019 годы Долговая нагрузка 82,8 % 60,2% 72,3% На 01.01.2017год На 01.01.2018 год На 01.01.2019 год Тыс.руб. 41

тыс. руб. объем муниципального долга 42

Приоритеты муниципальной долговой политики в 2017 году и плановом периоде 2018 и 2019 годов 43

Общий объем программных расходов 2017 год 2018 год 2 258 109,6 тыс.руб. 2 963 330,9 тыс.руб. 256 708,5 тыс.руб. Бюджет города Курска является программно-ориентированным, то есть расходование средств осуществляется на основании 16 утвержденных муниципальных программ. Удельный вес расходов бюджета, которые будут осуществляться в рамках программ на все до 2018 года (в 2018 году будут вносится изменения в сроки действия 12 программ)и по 6 программам до 2019 года, составляет соответственно 97,1% , 94,6 %, 9,6 %от общего объема расходов 2019год 44

Развитие культуры и туризма в городе Курске Социальная поддержка граждан города Курска Градостроительство и инвестиционная деятельность в городе Курске Управление муниципальным имуществом и земельными ресурсами города Курска Организация предоставления населению жилищно-коммунальных услуг, благоустройство и охрана окружающей среды в городе Курске Повышение эффективности работы с молодежью, организация отдыха и оздоровления детей, молодежи, развитие физической культуры и спорта в городе Курске Развитие образования в городе Курске Обеспечение жильем граждан города Курска Энергосбережение и повышение энергетической эффективности на территории МО «Город Курск» Перечень муниципальных программ на 2014-2018 годы Формирование здорового образа жизни, улучшение демографической ситуации в городе Курске Профилактика правонарушений в городе Курске Развитие общественного транспорта и дорожное хозяйство в городе Курске Развитие малого и среднего предпринимательства в городе Курске Повышение эффективности управления финансами города Курска Обеспечение комплексной безопасности жизнедеятельности населения города Курска Развитие муниципальной службы, повышение эффективности взаимодействия с общественными организациями и территориальными органами самоуправления в в городе Курске 45

Формирование проекта бюджета города на очередной трехлетний период осуществлялось в достаточно жестких экономических условиях – замедления экономического роста и усугубления ситуации с введением санкций. Всего на 2017 год доходы бюджета города спрогнозированы в объеме 2 603,2 млн. рублей, в 2018 году -2636 млн.рублей, в 2019 году- 2664,3 млн.рублей Расходы бюджета города Курска на очередной финансовый период определены исходя из исполнения бюджета города за 2015 год, скорректированного на доведенные до годового значения показатели, связанные со структурными и организационными преобразованиями и решениями, принятыми в 2015 году. Потребность на первоочередные, подтвержденные расчетно, расходы на обеспечение жизнедеятельности городского хозяйства и бюджетной сферы, а также на возврат коммерческого кредита, согласно условиям заключенных контрактов, на 2017 год составляет 5 157,2 млн. рублей. Для сбалансированности проекта бюджета на 2017 год на основании решения Комиссии по согласованию бюджетных проектировок на 2017год и на плановый период 2018-2019 годов: 1.В источниках финансирования дефицита бюджета предусмотрено привлечение кредита коммерческого банка в сумме 948 млн. рублей и поступление от продажа акций в сумме 200 млн.рублей , которые планируется направить на погашение ранее привлеченного кредита в размере 698 млн.рублей и на покрытие дефицита бюджета 450 млн.рублей; 2.На утвержденной методики осуществлено пропорциональное сокращение прогнозируемых расходов (секвестр) в среднем на 31,1%, за исключением расходов на заработную плату с начислением , социальных выплат, стипендии , расходов на уплату процентов по привлеченным кредитам. В результате планируемого привлечения кредитных ресурсов и средств от продажи акций прогноз бюджета города Курска по расходам (с учетом возврата ранее привлекаемых кредитов) на 2017 год составит 3 751,2млн. рублей, что соответствует сумме прогнозируемых доходов и источников финансирования дефицита бюджета (2 603,2млн. рублей +1148 млн. рублей = 3 751,2 млн. рублей). Общий объем дефицита бюджета города на 2016 год не превышает предельно-допустимый показатель, предусмотренной статьей 92,1 Бюджетного кодекса Российской Федерации 46

Контактная информация Комитет финансов города Курска город Курск ул. Ленина, 1 Председатель: Долженкова Людмила Викторовна Телефон: 8 /4712/ 55-48-14 факс 8 /4712/70-00-09 e-mail: [email protected] время приема граждан: пн- пт. 9:00-13:00; 14:00-18:00 Контактные телефоны: Заместитель председателя комитета- начальник отдела планирования расходов: Кишкина Наталья Владимировна 55-47-80; Заместитель председателя комитета- начальник отдела планирования доходов: Севостьянова Елена Александровна, 52-12-93; Начальник бюджетного отдела: Сальникова Ольга Алексеевна, 70-00-01 47

Спасибо, что посетили информационный ресурс «Бюджет для граждан»! 48