Финансы Тема №10 ФИНАНСЫ ДОМАШНИХ ХОЗЯЙСТВ Вопросы лекции:

Финансы Тема №10 ФИНАНСЫ ДОМАШНИХ ХОЗЯЙСТВ

Вопросы лекции: 1. Сущность финансов домашних хозяйств. Финансовые отношения населения с государственной финансовой системой 2. Функции финансов домашних хозяйств 3. Финансовые ресурсы домашних хозяйств. 4. Бюджет домашних хозяйств, их доходы и расходы 5. Государственное регулирование уровня жизни населения. 6. Государственные социальные трансферты. 7. Предпринимательская деятельность граждан

Домашнее хозяйство это совокупность денежных отношений по поводу создания и использования фондов денежных средств, в которые вступают домашние хозяйства и его участники в процессе своей социально-экономической деятельности. Финансы населения (домашних хозяйств) представляют собой своеобразную часть финансовой системы. Население (граждане) вступает в отношения своими денежными средствами с общегосударственной финансовой системой и хозяйствующими субъектами производственной и непроизводственной сфер всех форм собственности. Эти многообразные отношения связаны с оплатой труда населению, выплатами из накопительной пенсионной системы денежных средств, получением материальных и нематериальных благ; с другой стороны, население своими денежными средствами выплачивает налоги, оплачивает услуги государственных и других учреждений и организаций производственной и непроизводственной сфер. Такие отношения являются финансовыми, за исключением денежных отношений, связанных с приобретением потребительских товаров и услуг в торговой сети, на рынках, предприятиях и организациях по обслуживанию населения (транспорта, связи, бытового сектора и т.д.), относящихся к обмену. 3

Домашнее хозяйство Домашнее хозяйство – это экономическая единица в составе одного или нескольких человек. Домашние хозяйства, или домохозяйства, выступают первым компонентом частного сектора экономики. В них формируются экономические ресурсы и предлагаются другим секторам, потребляется и сберегается полученный за использованные ресурсы доход. Домашние хозяйства обеспечивает производство и воспроизводство человеческого капитала. Она самостоятельно принимает решения на потребительском рынке. Она является собственником какого-либо фактора производства (земля, капитал, рабочая сила). Стремится максимально удовлетворить свои потребности. Домохозяйством, кроме семей, могут называться и организации, которые занимаются производством (церковь, профсоюз, партия). 5

Концепция «человеческий капитал» Финансы домашних хозяйств важно рассматривать с позиций развития «человеческого капитала». Концепция «человеческий капитал» впервые была выдвинута Т. Шульцем в начале 60-х годов прошлого столетия. Под «человеческим капиталом понимается способности, знания и умения работников, которые дают им возможность активно действовать в социальной и экономической областях». Эти качества определяются, в первую очередь, уровнем образования и здравоохранения нации. К основным элементам человеческого капитала, в соответствии с представлениями Г. Беккера, относятся: капитал образования (знания — общие и специальные); опыт)- капитал подготовки на производстве (квалификация, навыки, производственный капитал здоровья; обладание экономически значимой информацией (информированность о ценах и доходах); капитал миграции (обеспечивающий мобильность работников); мотивация экономической деятельности. 6

Концепция «человеческий капитал» Отсюда получило развитие понятие - «инвестиции в человеческий капитал», то есть вложения в средств в развитие человека, в его знания, повышение мастерства в из ранной сфере деятельности, совершенствование духовной и физической сторон человеческого бытия. Общей экономической характеристикой инвестиций в человеческий капитал является то, что их рентабельность намного превосходит прибыльность в физический капитал. Эти выводы стали теоретическим обоснованием для беспрецедентного развития сферы просвещения и подготовки кадров в развитых капиталистических странах. Можно выделить несколько принципиально важных положений теории человеческого капитала: сохранение и развитие человеческих ресурсов является основой для долгосрочного экономического развития общества; качество человеческого капитала определяется уровнем образования, науки, культуры и здоровья нации; человеческий капитал является частью национального богатства страны; человеческий капитал, как любая другая форма воспроизводимого капитала, может изнашиваться и требует постоянной поддержки; человеческий капитал обесценивается, если факторы, влияющие на его качество (образование, здравоохранение, наука и др.), деградируют. 7

Система внешних финансовых отношений домашнего хозяйства

В условиях рыночных отношений домашние хозяйства: 1) выступают в качестве покупателей товаров и услуг; 2) предоставляют рыночным субъектам факторы производства (прежде всего рабочую силу); 3) выполняют функцию сбережения части совокупного дохода и приобретают реальные и финансовые активы.

Функции финансов домохозяйств: обеспечения потребностей семьи денежными средствами Перераспределительная 11 расширение материальных, социальных, культурных и иных потребностей семьи; создание и рост денежных средств домашнего хозяйства; возникновение семейного бюджета, предназначенного для обеспечения материальными благами. финансы домохозяйств, как, впрочем, и финансы в целом, являются инструментом стоимостного перераспределения стоимости валового общественного продукта. Причем финансы домохозяйств играют важнейшую роль на завершающей ступени перераспределительного процесса, непосредственно предшествуя стадии потребления.

это совокупный фонд денежных средств, находящийся в распоряжении конкретного домохозяйства. Созданные в результате производственной деятельности членов домохозяйства, они выступает частью национального дохода общества. Объем денежных средств домохозяйства зависит от усилий каждого в хозяйстве. 12 Финансовые ресурсы домохозяйства

Финансовые ресурсы домохозяйства выступают в виде обособленных денежных фондов, имеющих, как правило, целевое назначение. Так, в домашнем хозяйстве создаются два основных фонда: Фондовая форма финансовых ресурсов позволяет увязать потребности домохозяйства с возможностью коллектива хозяйства в целом, а также проконтролировать, как удовлетворяются потребности каждого в хозяйстве. Фонд потребления, предназначенный для удовлетворения личных потребностей данного коллектива семьи (приобретение продуктов питания, товаров промышленного производства, оплата различных услуг и др.); Фонд сбережений (отложенных потребностей), который будет использован в будущем для приобретения дорогостоящих товаров (бытовая техника, недвижимость и пр.) либо как капитал для получения прибыли.

Кругооборот финансовых ресурсов домохозяйства 1. налоги 2. трансферты 3. кредиты 4. страховые взносы 5. социальная поддержка 6. сбережения 7. проценты, прибыль, рента 8. оплата труда 9. стоимость товаров и услуг 10. стоимость рабочей силы

В структуру финансовых ресурсов домашнего хозяйства входят: денежные средства, предназначенные для текущих расходов — расходов на приобретение продуктов питания, непродовольственных товаров, используемых в течение относительно непродолжительного периода времени (обувь, одежда и т.п.), плата за периодически потребляемые услуги и др.; денежные средства, предназначенные для капитальных расходов — приобретения непродовольственных товаров, используемых в течение достаточно длительных промежутков времени (мебель, жилье, транспортные средства и т.д.), оплаты услуг, достаточно редко потребляемых участниками домашнего хозяйства (образование, медицинская операция, туристические путевки); денежные сбережения; денежные средства, вложенные в движимое и недвижимое имущество. 15

Структура финансовых ресурсов домашних хозяйств и направления их использования

Финансы домохозяйства взаимодействуют с бюджетами — республиканским, местными и внебюджетными социальными фондами) и децентрализованными финансами предприятиями разных форм собственности, а также с финансовым рынком. Между ними возникают непрерывные денежные потоки - односторонние, двух- и многосторонние. Между домохозяйством и государством осуществляется постоянно движение денежных потоков. Члены домохозяйств предоставляют рабочую силу для государственного сектора, продают государству товары и услуги собственного производства. За это семья получает оплату труда и доход. Кроме того, финансовые отношения возникают и при оплате налогов, сборов, пошлин и отчислений в бюджет и социальные внебюджетные фонды. Вместе с тем домохозяйства получают от правительства различные денежные трансферты, а также общественные блага и услуги в натуральной форме. Денежные потоки возникают у домашних хозяйств с негосударственным сектором - предприятиями, организациями, компаниями. Получая от них товары, услуги, они (домашние хозяйства) возвращают им стоимость полученных различных благ в форме денег. Юридические лица, вместе с тем, могут обеспечивать домохозяйства кредитными ресурсами, а также доходами, дивидендами, процентами, арендной платой при наличии соответствующей собственности у членов данного коллектива.

Под бюджетом домашнего хозяйства понимают форму образования и использования фонда денежных средств домохозяйства, который объединяет совокупные доходы и расходы членов домохозяйства, обеспечивающие их личные потребности. Как известно, в соответствии с законом возвышения потребностей потребности членов домохозяйства в различных благах постоянно расширяются, поэтому средств семейного бюджета часто не хватает. Недостаток средств бюджета побуждает участников домохозяйства искать дополнительные источники доходов. Кроме трудовой деятельности и получения заработной платы домохозяйства ведут личное подсобное хозяйство, осуществляют предпринимательскую и индивидуальную трудовую деятельность, сдают недвижимость и предметы длительного пользования в аренду, покупают и продают ценные бумаги и т.д.