эксперт по страхованию жизни / експерт зі страхування

эксперт по страхованию жизни / експерт зі страхування життя / experts in life insurance

эксперт по страхованию жизни / експерт зі страхування життя / experts in life insurance Договор корпоративного страхования жизни Рисковые программы корпоративного страхования жизни Накопительные/Пенсионные программы корпоративного страхования жизни

эксперт по страхованию жизни / експерт зі страхування життя / experts in life insurance Договор корпоративного страхования жизни может быть двух типов. Классический корпоративный Договор страхования Застрахованные лица – сотрудники предприятия. Страхователь – Предприятие (Юридическое лицо)

эксперт по страхованию жизни / експерт зі страхування життя / experts in life insurance Договор корпоративного страхования жизни может быть двух типов. Коллективный Договор страхования Страхователь -Сотрудник предприятия (Физ.лицо) Застрахованные лица – сотрудники предприятия.

эксперт по страхованию жизни / експерт зі страхування життя / experts in life insurance Договор корпоративного страхования жизни Рисковые программы корпоративного страхования жизни Накопительные/Пенсионные программы корпоративного страхования жизни

эксперт по страхованию жизни / експерт зі страхування життя / experts in life insurance Основные условия Выгодоприобретатель – Застрахованное лицо или выгодоприобретатель/наследник по закону Срок действия договора от 1-го года Смерть по любой причине; Смерть в результате Несчастного Случая; Смерть в результате ДТП; Критическое заболевание ; Травматическое повреждение; Инвалидность 1-3 гр. по любой причине; Инвалидность 1-3 гр. в результате Несчастного Случая; Госпитализация; Больничный лист. Страховые риски (на выбор): Рисковое страхование сотрудников

эксперт по страхованию жизни / експерт зі страхування життя / experts in life insurance Согласно действующего законодательства, только «Лайфовые» СК имею право проводить страхование по риску «Смерть по любой причине» . Рисковые страховые компании используют название «Смерть в результате НС и болезни». Главное отличие данных рисков это перечень исключений по Договору, то есть в каких случаях СК проводит выплату а в каких имеет право отказать. Исключения можно разделить следующим образом: Общие исключения Исключения которые касаются смерти НС Исключения которые касаются смерти по болезни Рисковое страхование сотрудников

эксперт по страхованию жизни / експерт зі страхування життя / experts in life insurance Навмисні дії Страхувальника спрямовані на настання страхового випадку; Вчинення Страхувальником умисного злочину, що призвів до страхового випадку; Подання Страхувальником свідомо неправдивих відомостей про предмет; Договору страхування або про факт та/або обставини настання страхового випадку; Несвоєчасне повідомлення Страхувальником про настання страхового випадку без поважних на те причин або створення перешкод Страховику у з’ясуванні обставин, характеру та наслідків страхового випадку; Свідоме надання Страхувальником Страховику неправдивих відомостей; Дії Застрахованої особи, здійснені у стані алкогольного наркотичного та токсичного сп’яніння; Отруєння внаслідок вживання Застрахованою особою алкоголю або його сурогатів, наркотичних або токсичних речовин, лікарських препаратів без призначення лікаря Общие исключения Рисковое страхование сотрудников

эксперт по страхованию жизни / експерт зі страхування життя / experts in life insurance Не вважаються страховим випадком випадки що сталися із Застрахованою особою внаслідок: Нещасного випадку із Застрахованою особою, який був викликаний її психічним розладом; Керування Застрахованою особою транспортним засобом або передачі керування іншій особі, якщо Застрахована або інша особа знаходилась в стані алкогольного, наркотичного, токсичного сп’яніння, або не мала прав керування відповідним транспортним засобом; Керування будь-яким засобом для польоту або участі у здійсненні польоту в якості члену екіпажу літака чи іншого засобу для польоту, якщо інше не передбачено у Договорі страхування; Занять небезпечними видами спорту Виконання смертельного вироку суду Активної участі Застрахованої особи у війнах, революціях, заколотах, повстаннях, громадянських заворушеннях, страйках 2) Исключения которые касаются смерти НС Рисковое страхование сотрудников

эксперт по страхованию жизни / експерт зі страхування життя / experts in life insurance Рисковое страхование сотрудников Фундаментальным отличием рисков Страхование от несчастного случая и болезней (Рисковые СК) и Страхование на случай смерти по любой причине («Лайфовые» СК) является покрытие только «названого» перечня рисков, а также широкий перечень исключений и ограничений при которых страховая выплата не предусмотрена . 3) Исключения которые касаются смерти по болезни

эксперт по страхованию жизни / експерт зі страхування життя / experts in life insurance Рисковое страхование сотрудников Риски/условия: Риск «критические заболевания» – временная франшиза 1 месяц. Критических заболеваний – 8 в отличии от 6 в индивидуальных полисах. Размер выплат по риску «травма» от 1% до 100%. Размер выплат по риску «инвалидность» вне зависимости от группы может составлять 100% от страховой суммы (в стандартных расчетах 100/80/60) Упрощенный андеррайтинг для коллектива от 10 человек Для коллектива больше 10 чел. Мед. декларации предоставляют только женщины старше 55 лет и мужчины старше 60 лет. А также те у кого СС по одному из рисков больше 300 000 грн. Если коллектив меньше 10 чел. Все Застрахованные лица предоставляют Мед. Декларации.

эксперт по страхованию жизни / експерт зі страхування життя / experts in life insurance Рисковое страхование сотрудников Госпитализация

эксперт по страхованию жизни / експерт зі страхування життя / experts in life insurance Рисковое страхование сотрудников Больничный лист

эксперт по страхованию жизни / експерт зі страхування життя / experts in life insurance Документы необходимые для осуществления страховой выплаты Для Всех рисков: 1. заява на отримання страхової виплати; 2. документи, що посвідчують особу Застрахованої особи (паспорт та довідка про присвоєння ідентифікаційного номеру); Травматическое повреждение 1. довідки та інші документи компетентних органів (МВС, пожежної охорони, тощо), що підтверджують факт настання нещасного випадку 2. лікарняний лист, а також виписку з медичної картки чи історії хвороби або довідку медичного закладу, копії інших медичних документів, завірені підписом відповідальної особи та скріплені печаткою лікувального закладу. Инвалидность 1. лікарняний лист, а також виписку з медичної картки чи історії хвороби або довідку медичного закладу, копії інших медичних документів, завірені підписом відповідальної особи та скріплені печаткою лікувального закладу. 2. довідку МСЕК про встановлення Застрахованій особі групи інвалідності. Критические заболевания 1. лікарняний лист та документ із спеціалізованого (профільного) медичного закладу (виписку, епікриз) із зазначенням остаточного діагнозу Застрахованої особи, що визначає хворобу Рисковое страхование сотрудников

эксперт по страхованию жизни / експерт зі страхування життя / experts in life insurance Добровольное медицинское страхование (ДМС) Добровольное медицинское страхование было первым продуктом предложенным страховыми компаниями, который получил широкое распространение и популярность среди работодателей и сотрудников компаний. Особенности: 1) Медицинская база: - Современные медицинские учреждения находятся только в крупных городах, и то их посещение предусмотрено программой только при приобретении дорогостоящего пакета ДМС; - Перечень клиник зависит от стоимости пакета ДМС; - Отсутствие коммерческих клиник в регионах, сервис зависит от медицинской базы оставшейся с времен Советского Союза; 2) Ограничения в покрытии: - Большой перечень ограничений и исключений; - Страховое возмещение происходит услугой (Не всегда качество услуги отвечает ожиданиям) - Критические заболевания являются исключениями по Договору ДМС. Рисковое страхование сотрудников

эксперт по страхованию жизни / експерт зі страхування життя / experts in life insurance Налогообложение платежей по рисковым Договорам Страхування співробітників Підприємством відноситься до фонду додаткової заробітної платі та розцінюється законодавством, як отримання працівником додаткового блага від роботодавця, та оподаткується податком на доходи фізичних осіб, з використанням підвищуючого коефіцієнта (п. 164.5 ПКУ) Розмір коефіцієнту : 1,1765 при ставке ПДФО 15% (до 9 410 грн.) 1,2 при ставке ПДФО 17% (більше 9 410 грн.) Наприклад , розмір страхового внеску складає 100 грн.: ПДФО = 100 * 1,1765 (1,2) * 15% (17%) Рисковое страхование сотрудников

эксперт по страхованию жизни / експерт зі страхування життя / experts in life insurance Договор корпоративного страхования жизни Рисковые программы корпоративного страхования жизни Накопительные/Пенсионные программы корпоративного страхования жизни

эксперт по страхованию жизни / експерт зі страхування життя / experts in life insurance Корпоративные накопительные программы Долгосрочное накопительное страхование Страховая сумма по риску «Смерть по любой причине» равна сумме которую ЗЛ должно получить по окончанию действия Договора страхования. Благодаря рисковой составляющей присутствует действенная страховая защита от непредвиденных событий. Пенсионное накопительное страхование Страховая сумма по риску «Смерть по любой причине» равна сумме которую ЗЛ должно получить по окончанию действия Договора страхования. Из-за отсутствия рисковой составляющей, страховая сумма по дожитию будет больше чем в «классическом» накоплении, и на ее размер не так сильно будет влиять пол и возраст застрахованных лиц Корпоративные накопительные программы

эксперт по страхованию жизни / експерт зі страхування життя / experts in life insurance Период ожидания Период выплат Срок действия Договора страхования Дополнительный инвестиционный доход Единоразовая страховая выплата. Страховые платежи накопительными итогом+ ДИД Страховые платежи накопительным итогом Схема действия программы «Накопительное/Пенсионное страхование» Корпоративные накопительные программы

эксперт по страхованию жизни / експерт зі страхування життя / experts in life insurance Правила применения налоговых льгот : Срок действия договора – 5 и более лет Уплата страховых взносов – не менее 5 лет Страховая выплата по Смерти, Инвалидности 1, 2 группы и по окончанию действия договора (Дожитие застрахованного лица) Выгодоприобретатель – Застрахованное лицо, наследники по закону, выгодоприобретатели, назначенные Застрахованным лицом, кроме предприятия - Страхователя Отсутствие частичных выплат за первые 5 лет страхования, кроме выплат по Смерти и Инвалидности 1, 2 группы Не более 15% от фонда заработной платы сотрудника Не более прожиточного минимума умноженного на 1,4 округленного до ближайших 10 грн. (в 2011 году: 941*1,4 = 1 320 грн. в месяц) *размер прожиточного минимума по состоянию на 01.01.2011г. Корпоративные накопительные программы

эксперт по страхованию жизни / експерт зі страхування життя / experts in life insurance Налогообложение платежей по накопительным Договорам Страхування співробітників Підприємством відноситься до фонду додаткової заробітної платі та розцінюється законодавством, як отримання працівником додаткового блага від роботодавця, та оподаткується податком на доходи фізичних осіб, і єдиним соціальним внеском з використанням підвищуючого коефіцієнта (п. 164.5 ПКУ), що збільшує базу оподаткування. Розмір коефіцієнту : 1,1765 при ставке ПДФО 15% (до 9 410 грн.) 1,2 при ставке ПДФО 17% (більше 9 410 грн.) Наприклад , розмір страхового внеску складає 100 грн.: ПДФО = 100 * 1,1765 (1,2) * 15% (17%) ЄСВ за рахунок Підприємства (від 36,76% до 49,7%) = 100 * 1,1765 (1,2) * ЄСН на ФОТ (от 36,76% до 49,7%) Корпоративные накопительные программы

эксперт по страхованию жизни / експерт зі страхування життя / experts in life insurance Причины дополнительного налогообложения - Стремление властей наполнить бюджет по принципу «здесь и сейчас» - Тактический а не стратегический шаг Корпоративные накопительные программы - Введенная мера является временной и в 2012 г. будет пересмотрена - Пенсионные программы страхования жизни будут выведены из базы налогообложения ЕСВ что позволит создать линейку корпоративных накопительных программ на базе пенсионного накопления Прогнозируемые пути решения по уменьшению базы налогообложения

эксперт по страхованию жизни / експерт зі страхування життя / experts in life insurance www.fidem.ua